普洱市工商行政管理局整体支出绩效

自评报告

一、  部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。（1）负责市场监督管理和行政执法工作。（2）负责各类企业和从事经营活动的单位、个人等市场主体的登记注册、监督管理，承担依法查处取缔无照经营的责任；承担依法开展企业信息公示工作，推动建立企业异常名录的职责，推进非公有制经济组织党建工作。（3）承担依法规范和维护各类市场经营秩序的责任，负责监督管理市场交易行为和网络商品交易及有关服务行为。（4）承担监督管理流通领域商品质量；组织开展有关商品流通、服务领域消费维权工作；按照分工查处假冒伪劣等违法行为；负责消费者咨询、申诉、举报的受理、处理和网络体系建设等工作，保护经营者、消费者合法权益。（5）负责依法查处不正当竞争、商业贿赂、走私贩私等经济违法行为；承担查处违法直销和传销案件的责任，依法监督管理直销企业和直销员及其直销活动。（6）依法实施合同行政监督管理，负责动产抵押物登记和股权出质登记，依法监督管理拍卖行为，负责依法查处合同欺诈等违法行为；依法监督管理经纪人、经济机构及经济活动。（7）指导广告业发展，负责广告活动的监督管理工作。（8）依法保护商标专用权和查处商标侵权行为，监督管理商标的使用和印制。负责中国驰名商标、云南省著名商标的组织申报和本地知名商标认定和管理，负责相关特殊标志、官方标志的保护。（9）组织指导企业、个体工商户、商品交易市场信用分类管理，研究分析依法发布市场主体登记注册基础信息，为政府决策和社会公众提供有关信息服务。（10）负责个体工商户、私营企业经营行为的服务和监督管理。（11）承办普洱市人民政府交办的其他事项。

2．机构设置情况。普洱市工商行政管理局为普洱市人民政府直属机构。按照《普洱市人民政府办公室关于印发普洱市工商行政管理局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（普政办发〔2015〕124号）及《关于整合普洱市工商局所属事业单位机构和职责的通知》（普编办〔2016〕45号），本单位共有12个内设机构（正科级）和机关党委办公室、工业园区分局。其中12个内设机构包括：办公室、法规科、消费者权益保护科、企业监督管理科、企业注册科（外商投资企业注册科）、网络交易监督管理科、个体私营经济监督管理科（非公有制经济组织党建工作办公室）、反垄断和反不正当竞争执法科（直销监督管理科）、商标监督管理科、市场规范管理科（合同监督管理科）、广告监督管理科、人事教育科；2个所属事业单位包括：普洱市 12315申诉举报中心（普洱市消费者协会办公室）、普洱市个体私营经济协会。

3．在职人员情况。截至2017年12月31日，本单位经批准核定的编制人数为71名，其中：行政编制59名、行政工勤编3名、事业编制9名。核定领导职数30个，其中：局长1名，副局长4名；科级领导职数25名。实有在职人员70人，包括行政人员58人，行政工勤人员4人，事业人员8人；离休1人，退休42人。

（二）部门绩效目标的设立情况

普洱市工商行政管理局整体支出绩效包括五个方面：一强化市场服务与监督。主要包括深入推进商事制度改革，持续优化营商环境，工商登记便利化取得新进展；积极加强事中事后监管，企业信用监管新机制奸商取得新突破；着力推行“双随机、一公开”监管机制，积极服务民营经济发展；深入实施商标、广告战略，加强商标培育发展；聚焦市场监管重点，强化市场监管执法，主要包括加强市场日常监管，加强网络市场监管，推进重点领域市场监管如旅游市场整治、农资市场监管，创建平安市场，积极推进市场规范化管理和诚信体系建设；二是根据省局《工商行政管理信息化发展“十三五”规划》的要求，切实加强规划实施，加大资金投入，加强网络系统建设工作；围绕市场监管现代化能力建设，全力做好深入推进工商登记制度改革、加强事中事后监管、消费维权信息化支撑，形成统一的工商信息化体系。进一步推进企业登记全程电子化、部门信息实时传递和无障碍交换等工作，使普洱工商信息化建设迈上新台阶。认真做好政府信息公开、保密和档案管理工作。利用省局“网上工商”政务服务平台，提升“互联网+政务服务”工作效能。建立健全保障网络安全、信息安全和系统安全的各项制度，完善应急预案，强化操作演练。三是消费维权加强消费维权制度建设，加强流通领域商品质量监管，加大消费侵权案件查办力度，积极加强消费教育引导，着力提升维权效能。深入实施“消费满意在云南”行动，推进121315行政执法体系建设，进一步畅通诉求渠道；四是强化行政执法，维护公平竞争市场秩序。继续关注民生领域和社会反映的热点问题，积极查处垄断协议和滥用市场支配地位行为，依法制止滥用行政权力排除、限制竞争行为。持续加大对公用企业突出问题的查处力度，促进行业规范发展。建立查处重大仿冒侵权不正当竞争行为执法协调机制，有效查处跨区域仿冒侵权不正当竞争案件。以执法办案为抓手，强化事中事后监管，推动全市竞争执法工作进一步发展，努力营造全市公平竞争的市场环境，推动地方经济健康、稳定、和谐发展。以查办案件为重点，积极应对竞争执法面临的挑战，切实规范市场竞争秩序；五是做好队伍建设及机关后勤保障工作。进一步规范基层党建工作，加强对支部工作的监督管理，把支部建成机关党员干部学政策、谋发展、议大事、出思路的主要平台，要通过组织丰富多彩的支部活动，推动党内教育从“关键少数”向广大党员拓展，从集中性教育向经常性教育延伸，扎实解决懒政怠政、消极敷衍等现象或者说“不作为”的问题。

（三）部门整体收支情况

1、部门整体收入情况。

2017年度普洱市工商行政管理局年初预算本年收入数1221.37万元，决算收入1586.15万元，年初预算收入与决算情况差异较大。

2、部门整体支出情况。

2017年度普洱市工商行政管理局整体支出划分为“基本支出”和“项目支出”两大类，总支出共计1610.32万元，其中：基本支出1253.83万元，占总支出77.86%，项目支出356.49万元，占总支出22.14%。

（1）基本支出情况：基本支出主要用于保障市工商局机关的正常运转，支出范围包括人员工资、车辆过路过桥费、车辆燃油费、公务接待费用、办公费用、印刷费、水电费、办公设备购置费、离休费和差旅费用等日常支出，全年的基本支出为1253.83万元，其中年初预算979.37万元，预算调整增加274.46万元。具体支出情况：基本工资、津贴补贴等人员工资福利支出1003.96万元，占基本支出80.07％；办公经费、印刷费、水电费、车辆燃油费、办公设备购置等商品和服务支出114.22万元，占基本支出的9.11％；离休费、奖励金等对个人和家庭的补助支出135.64万元，占基本支出的10.82%。基本支出预算数与决算数出现差异的原因为在职人员调整工资标准、公务交通补贴、公务员绩效考核、在职人员养老保险及职业年金等工资福利支出，退休人员丧抚费、住房公积金年中核定增加经费等对个人和家庭的补助支出未纳入年初预算计算，在决算中又纳入计算经费支出情况。

（2）项目支出情况：2017年市财政预算安排我单位专项资金242.00万元（含上年结转1.00万元）。2017年决算数年初结转14.65万元，本年项目经费收入332.32万元，支出356.49万元，年末结转和结余8.22万元。整体上年初预算收入跟决算收入情况存在90.32万元差异，其原因，一是在年度预算执行过程中，财政另文下达地理标志证明商标、云南省著名商标和普洱市知名商标奖励经费  (普财预〔2017〕225号)、  2017年工商行政管理中央专项补助经费(普财行〔2017〕51号)、2017年“两类”组织党建工作经费(普财预〔2017〕158号)、2016年度全市党风廉政建设责任制考核奖励(普财预〔2017〕42号)、景谷6.6级地震灾后恢复重建目标责任考核奖励(普财预〔2017〕487号)和市级防治艾滋病专项经费（普财预〔2017〕249号）等未列入本部门年初预算；二是年度预算执行中收到省局拨入2017年度少数民族地区和少数面积聚居地区防控传销专项补助经费(云工商财字〔2017〕28号)和微型企业培育工作经费等经费（云工商财字〔2017〕20号），及市烟草公司拨入2017年协同办案费工作经费未列入年初预算。

（四）部门预算管理制度建设情况

项目资金年初全部纳入预算管理，普洱市工商行政管理局项目经费均为市本级资金，无市对下“补助下级支出”。为加强部门预算管理，规范内控制度，我单位制定并出台了《普洱市工商行政管理局财务制度》、《普洱市工商行政管理局机关经费开支管理办法》等财务管理制度，对财务收支、资产管理、政府采购、票据管理等方面均制定了相应管理办法。2017年按照市财政局内部控制工作的要求，我单位结合工作实际，对各项财务制度又进行了重新修改和完善。对部门预算的编制、审核、执行、管理、监督、评价等问题都制定了明确的管理措施，对项目的审批及资金使用等都明确了申报程序和审批手续，严格按项目预算和规定用途专款专用，主动接受干部职工和财政、审计部门的监督，保证会计制度能够得到有效执行和资金的安全使用。

二、  绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

一是通过组织自评工作，认真学习绩效管理内容，不断完善工作机制和建全财务管理制度，在部门内部树立“立项必讲绩效”的管理理念，为深化财政体制改革提供组织和制度保障。二是通过对项目立项情况（重点为绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效；三是通过自评，进一步对我部门整体支出决策是否科学合理、项目执行是否高效、项目产出是否达标、资金安排是否起到了保运转、保重点的目标进行回顾和总结；四是及时总结经验，通过改进管理措施，完善工作机制，加强财政支出管理，提高财政资金的使用效益和管理水平。

（二）自评指标体系

具体详见部门整体支出自评表。

（三）自评组织过程

1.前期准备

一是建立和完善自评工作的组织机构，按照行政事业单位内部控制规范化工作要求，成立了普洱市工商行政管理局内部控制工作领导小组，下设领导小组办公室。明确分管财务的局领导牵头组织开展自评工作，办公室牵头组织实施自评工作；二是及时召开领导小组办公室会议，确定本年度开展绩效自评项目，研究自评工作开展方式和问题，提出解决方案；三是制定并下发了《普洱市工商局绩效自评工作方案》，明确工作职责和工作步骤，确保自评工作按期保质完成。

2.组织实施

一是及时召开绩效评价培训会议，明确专人负责具体工作；二是及时组织内部业务科室应积极配合做好自评的有关工作；三是根据已设定的绩效目标，认真总结2017年各项工作任务完成情况，按时完成项目绩效自评报告和整体评价报告并将自评报告，并提交内部控制领导小组办公室审核，报市局党组会议研究后上报财政部门。

三、  评价情况分析及综合评价结论

评价情况分析：我局在内控工作领导小组的领导下，周密部署，落实责任，认真组织绩效自评工作。2017年各项目预算指标完成情况较好，一是持续优化营商环境，工商登记注册便利化取得新进展。二是积极加强事中事后监管，企业信用监管新机制建设取得新突破；三是聚焦市场监管重点，监管执法工作取得新成绩；四是着力强化消费维权，消费环境不断改善。

综合评价结论：根据《普洱市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》（普财评审〔2017〕11号）要求，2017年度普洱市工商行政管理局整体支出绩效评价自评分85分，等级为“良”。

四、  存在的问题和整改情况

（一）存在问题。

1．需集中安排的部分项目资金配套不足或缺失，在一定程度上影响制约职能作用发挥。工商体制调整后，部分需由市级财政统筹安排资金的缺失，影响了全市工商系统各项业务工作的连续性、统一性、规范性。

2．预算编制工作有待细化。编制部门预算的不确定因素较多，不够明确和细化，绩效指标设置难以全面涵盖。自2014年3月1日实施商事制度改革以来，工商行政管理工作的重点和变动性都较大，除工商常规性工作照常开展外，围绕商事制度改革的各项新任务也在不断涌现和下达。由于改革任务重、改革事项新而多、改革工作的复杂性等原因，体制改革过程中各项具体工作进程和环节的即时要求性和变动性都较大，编制部门预算不确定因素增多，在头年编制次年部门预算时，出现了对部分工作开展的预估不足而次年根据具体工作要求重新调整完善的情况，随之带来了绩效考核指标也应作相应完善与调整的情况。

3. 制定合理的评价指标体系工作难度较大。绩效评价是一项十分复杂的系统工作，涉及面广，操作难度大。构建合理的指标体系是做好绩效评价工作的核心和关键，而设立合理的评价指标是构建合理指标体系的基础。但就目前的实施现状，制定合理的评价指标难度较大，主要体现在缺乏基础数据、效益指标难以量化等方面。

4. 由于2017年全市创文工作的开展，本年度我单位个别指标未达到财政要求的支付进度。我单位在今后年度中将按照财政要求的支付进度进行工作，努力完成工作指标。

5．财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

（二）整改情况

普洱市工商行政管理局下一步将着力从以下3个方面不断推进部门预算管理及绩效评价工作。一是积极向上级部门和财政部门汇报，争取资金支持，加强对工商重点工作和监管领域的集中统筹能力，不断提升资金使用效益；二是加强学习与政策研究，努力提升部门预算编制的前瞻性三是继续加大行政成本控制，四是积极争取财政资金支持，加大培育力度，不断增强工商队伍的履职能力。

五、  绩效自评结果应用

用绩效评价结果指导实际工作是判断评价工作是否取得成绩的主要依据。我单位通过认真组织开展市级部门财政支出绩效自评工作，一是学习和了解了绩效评价工作开展要求、组织结构、实施程序、评价方法，对开展绩效评价工作有了初步认识；二是项目实施处室通过组织自评，及时补充完善绩效评价指标，绩效评价体系不断健全与完善；三是通过召开内部控制领导小组工作会，认真分析、归纳总结了项目实施过程中出现的疏漏环节或不足，并将意见及时反馈项目实施处室，针对下步财务管理、预算项目安排和和资金安排提出了合理化建议，有利于不断提高项目管理和预算绩效管理水平。

六、主要经验及做法

一是加强组织领导。市工商局党组高度重视部门预算管理工作，把加强财务规范化管理作为一项重要政治任务来抓。办公室作为预算管理部门负责绩效评价全面工作，各业务科室作为项目执行部门，全面配合办公室绩效评价工作的开展。二是强化预算管理工作的全程性。在整个预算期内，严格按照年初制定的绩效目标，有效控制经费范围、合理合规使用资金、按时完成执行进度。三是加强部门间协调配合，强化预算执行管理。如何将目前的财务管理与业务管理的联动机制建立起来，是目前我单位预算绩效管理的重点和难点，由于长期的管理惯性，预算资金管理与业务部门的管理是相互独立和分离的，将二者结合，才能较好的进行预算目标申报、过程监督、定期进行成本分析、产出效益分析，只有联动机制做好了，才能寻求最佳的投入产出比，既节省财政资金，又能较好的完成市委市政府布置的各项工作，推动工商事业进入科学化的管理轨道。

七、其他需说明的情况

无。

普洱市工商行政管理局

二〇一八年六月二十三日