镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局            

2022年度部门决算  

目录  

第一部分  镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2022年度部门决算表  

一、收入支出决算表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表  

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2022年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县审计局（以下简称“镇沅县审计局”）是镇沅县人民政府组成部门，为正科级，主要职能是：  

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。  

2.起草或拟订地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的地方性法规、政府规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。  

3.依法报告审计工作和公告审计结果。向县人民政府报告年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会报告本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作。依法向社会公告审计结果。  

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。  

5.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。  

6.组织实施对国家和省财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。  

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。  

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。  

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，推广信息技术在审计领域的应用。  

10.承办中共镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县人民政府交办的其他事项。  

（二）2022年度重点工作任务概述  

2022年，在县委、县政府及上级审计机关的领导下，镇沅县审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真履行审计监督职责，深入开展作风、效能革命，持续推进研究型审计，不断深化监督效能，为促进全县经济社会发展提供了坚强保障。一是突出政治引领，推进党的建设：提高政治站位，加强机关制度建设；坚持党建引领，加强组织建设；抓实思想教育，筑牢意识形态。二是聚焦主责主业，强化审计监督：加强统筹谋划，着力推进财政审计；加强政府投资项目审计，推动投资审计转型升级；加强经济责任审计，促进领导干部履职尽责；加强政策落实和民生资金监督，加大专项资金审计；积极推进审计查出问题整改，促进审计结果运用。  

二、部门基本情况  

（一）机构设置情况  

镇沅县审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、农业与自然资源环境审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股。  

所属事业单位1个，为镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县政府投资审计中心。  

（二）决算单位构成  

纳入镇沅县审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：  

1.镇沅县审计局  

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况  

镇沅县审计局2022年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。  

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2022年度部门决算表  

（详见附件）  

镇沅县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；镇沅县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。  

第三部分  2022年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

镇沅县审计局2022年度收入合计4,421,741.37元。其中：财政拨款收入3,851,580.37元，占总收入的87.11%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入570,161.00元，占总收入的12.89%。与上年相比，收入合计减少242,191.78元，下降5.19%。其中：财政拨款收入增加131,710.22元，增长3.54%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少373,902.00元，下降39.61%。主要原因：1.财政拨款收入增加的原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致的人员工资福利支出和相应的公用经费增加；2.其他收入减少的原因是地方财政补助审计工作及投资审计经费，因地方政府安排审计任务变化、地方财力不足而正常减少。  

二、支出决算情况说明  

镇沅县审计局2022年度支出合计4,576,035.65元。其中：基本支出3,046,639.41元，占总支出的66.58%；项目支出1,529,396.24元，占总支出的33.42%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加22,544.08元，增长0.50%。其中：基本支出增加51,005.26元，增长1.70%；项目支出减少28,461.18元，下降1.83%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：1.基本支出增加的主要原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致的人员工资福利支出和相应的公用经费支出增加；2.项目支出减少的主要原因是2022年部分政府投资审计项目于2022年年底完成，无法及时报销的中介劳务费于2023年年初支出，2022年项目支出减少。  

（一）基本支出情况  

2022年度用于保障镇沅县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,046,639.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,753,199.41元，占基本支出的90.37%；办公费、水电费、邮电费等公用经费293,440.00元，占基本支出的9.63%。  

（二）项目支出情况  

2022年度用于保障镇沅县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,529,396.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：审计业务经费项目支出527,600.96元，占项目支出的34.50%，主要用于依法全面履行审计监督职责的审计业务相关经费支出；审计处理处罚成本性返还项目支出372,804.85元，占项目支出的24.37%，主要用于金审三期设备购置、研究型审计相关经费支出；非同级财政拨款项目支出628,990.43元，占项目支出的41.13%，主要用于地方财政补助审计工作及投资审计经费。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

镇沅县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出3,874,185.22元，占本年支出合计的84.66%。与上年相比增加162,527.86元，增长4.38%，主要原因是人员正常薪级工资增加及职务职级晋升导致人员经费增加、公用经费增加，审计执法办案补助经费增加。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出3,228,030.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.32%。其中：行政运行1,745,424.00元，主要用于人员经费及公用经费支出；审计业务527,600.96元，主要用于审计项目经费支出；事业运行582,200.47元，主要用于事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出372,804.85元，主要用于金审三期设备购置、研究型审计等其他审计事务支出；  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

8.社会保障和就业（类）支出229,956.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.93%，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出229,956.80元，主要用于单位基本养老保险缴费支出；  

9.卫生健康（类）支出205,993.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。其中：行政单位医疗97,100.00元；事业单位医疗40,200.00元；公务员医疗补助62,900.00元；其他行政事业单位医疗支出5,793.14元，主要用于单位医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

19.住房保障（类）支出210,205.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。其中住房公积金支出210,205.00元，主要用于单位职工住房公积金缴费支出；  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,700.00元，支出决算为47,020.96元，完成年初预算的66.51%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算21,400.00元，占总支出决算的45.51%；公务接待费支出决算25,620.96元，占总支出决算的54.49%，具体是国内接待费支出决算25,620.96元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：  

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

镇沅县审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为70,700.00元，支出决算为47,020.96元，完成年初预算的66.51%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为21,400.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为25,620.96元，完成年初预算的51.97%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出，从严控制公务用车的非必要支出等。  

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少26,945.21元，下降36.43%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%，因公出国（境）费支出决算2021年、2022年均为0.00元，与上年对比无增减变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少31,786.17元，下降59.76%；公务接待费支出决算增加4,840.96元，增长23.30%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出，从严控制公务用车的非必要支出等。  

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况  

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.安排国内公务接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次216人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流、挂钩村工作交流等发生的公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

镇沅县审计局2022年机关运行经费支出293,440.00元，比上年减少13,937.66元，下降4.53%，主要原因是厉行节约，严格控制机关运行经费的支出。机关运行经费主要用于购买货物的各项公用经费支出，包括办公费、邮电费、福利费、水电费、公务用车运行维护费等。  

二、国有资产占用情况  

截至2022年12月31日，镇沅县审计局资产总额5,283,989.96元，其中，流动资产485,821.41元，固定资产4,580,168.55元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程218,000.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加224,211.60元，其中固定资产增加285,341.50元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产12项，账面原值38,100.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）  

三、政府采购支出情况  

2022年度，镇沅县审计局政府采购支出总额544,457.00元，其中：政府采购货物支出272,228.50元；政府采购工程支出272,228.50元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。  

四、部门绩效自评情况  

部门绩效自评情况详见附表。  

五、其他重要事项情况说明  

镇沅县审计局2022年无其他重要事项情况说明。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；  

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。  

其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。    

部门决算：是指各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。