澜沧县审计局2023年预算公开目录  

第一部分 澜沧县审计局2023年预算编制说明  

一、基本职能及主要工作  

二、预算单位基本情况  

三、预算单位收入情况  

四、预算单位支出情况  

五、省对下专项转移支付情况  

六、政府采购预算情况  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

八、重点项目预算绩效目标情况  

九、其他公开信息  

第二部分 澜沧县审计局2023年预算表  

一、部门财务收支预算总表  

二、部门收入预算表  

三、部门支出预算表  

四、财政拨款收支预算总表  

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）  

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表  

七、部门基本支出预算表  

八、部门项目支出预算表  

九、部门项目绩效目标表  

十、政府性基金预算支出预算表  

十一、部门政府采购预算表  

十二、政府购买服务预算表  

十三、省对下转移支付预算表  

十四、省对下转移支付绩效目标表  

十五、新增资产配置表  

十六、上级补助项目支出预算表  

十七、部门项目中期规划预算表

澜沧县审计局2023年预算编制说明  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

澜沧县审计局是澜沧县人民政府组成部门，为正科级。主要职责是：  

1.主管审计工作。负责对县级财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。  

2.起草或拟订地方性法规、政府规章和政策并监督执行。制订并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的地方性法规、政府规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。  

3.向中共澜沧拉祜族自治县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府及有关部门通报审计情况和审计结果。  

4.直接审计下列事项并出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）的预算执行情况、决算和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；乡（镇）预算执行情况、决算和其他财政收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和竣工决算；县属国有企业、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益；县人民政府部门、乡（镇）人民政府和由县人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。  

5.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。  

6.组织实施对国家、省、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。  

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。  

8.指导和监督内部审计工作，监督并指导社会审计机构在辖区内开展审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。  

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统。  

10.承办县人民政府交办的其他事项。  

（二）机构设置情况  

根据《中共澜沧拉祜族自治县委办公室 澜沧拉祜族自治县人民政府办公室关于印发<澜沧拉祜族自治县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（澜室字〔2019〕40号）精神，澜沧县审计局下设8个内设机构分别是办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、社会保障审计股。  

所属事业单位1个，为澜沧县政府投资审计中心。  

（三）重点工作概述  

2023年，澜沧县审计局以坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，全面贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示批示和考察云南重要讲话精神，全面提高党领导审计工作的能力水平，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”，围绕中心、服务大局，聚焦主责主业，依法全面履行审计监督职责，扎实推进对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任的审计全覆盖，做好常态化“经济体检”，实现新时代审计工作高质量发展，为推进边疆民族地区治理体系和治理能力现代化、助力澜沧经济社会高质量跨越式发展贡献审计力量。  

二、预算单位基本情况  

澜沧县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制17人，工勤人员编制2人，事业编制6人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。  

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。  

车辆编制1辆，实有车辆1辆。  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

2023年单位财务总收入6,113,723.15元，其中：一般公共预算5,613,723.15元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入500,000.00元。  

与上年对比增加1,541,023.15元，增长33.70%，其中：一般公共预算较上年增加1,041,023.15元，增长22.77%，主要原因是在职人员增加，按定额标准测算的人员经费、公用经费相应增加；非同级财政拨款收入较上年增加500,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。  

（二）财政拨款收入情况  

2023年单位财政拨款收入5,613,723.15元，其中:本年收入5,613,723.15元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,613,723.15元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。  

与上年对比增加1,041,023.15元，增长22.77%，主要原因是在职人员增加，按定额标准测算的人员经费、公用经费相应增加。  

四、预算单位支出情况  

2023年单位预算总支出6,113,723.15元。财政拨款安排支出5,613,723.15元，其中：基本支出4,728,523.15元，与上年对比增加1,116,423.15元，增长30.91%，主要原因是按标准测算的人员经费、公用经费增加；项目支出885,200.00元，与上年持平，无增减变动。  

财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,855,265.97元，主要用于单位的基本支出。  

一般公共服务支出-审计事务-审计业务885,200.00元，主要用于单位开展审计业务工作需要的经费支出。  

一般公共服务支出-审计事务-事业运行729,674.26元，主要用于单位附属事业单位的基本支出。  

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出409,486.72元，主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。  

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出148,546.77元，主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗140,927.79元，主要用于单位职工基本医疗保险缴费支出。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗43,462.03元，主要用于单位附属事业单位基本医疗保险缴费支出。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助104,499.61元，主要用于单位职工公务员医疗补助支出。  

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出16,660.00元，主要用于单位除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。  

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金280,000.00元，主要用于单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。  

五、省对下专项转移支付情况  

（一）与中央配套事项  

无。  

（二）按既定政策标准测算补助事项  

无。  

（三）经济社会事业发展事项  

无。  

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额528,460.00元，其中：政府采购货物预算28,460.00元、政府采购服务预算500,000.00元、政府采购工程预算0.00元。  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

澜沧县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计76,000.00元，与上年持平，无增减变动，具体变动情况如下：  

（一）因公出国（境）费    

澜沧县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。  

（二）公务接待费  

澜沧县审计局2023年公务接待费预算为50,000.00元，较上年减少9,500.00元，下降15.97%，国内公务接待批次为66次，共计接待556人次。  

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。  

（三）公务用车购置及运行维护费  

澜沧县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为26,000.00元，较上年增加9,500.00元，增长57.58%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费26,000.00元，较上年增加9,500.00元，增长57.58%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。  

主要原因是公务用车购置时间长已经超过报废年限，老化严重每年维修高，所以调增了公务用车运行维护费。  

八、重点项目预算绩效目标情况  

澜沧县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到13个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于13篇，提交审计信息不少于2篇，审计提出建议27条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于8篇。  

九、其他公开信息  

（一）专业名词解释  

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。  

2.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的其他有关工作和事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明    

澜沧县审计局2023年机关运行经费安排529,777.13元，与上年对比增加140,577.13元，增长36.12%，主要原因是在职人员增加，按定额标准测算的公用经费相应增加。  

（三）国有资产占有使用情况  

截至2022年12月31日，澜沧县审计局资产总额4,080,991.12元，其中，流动资产146,554.90元，固定资产3,678,587.01元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产255,849.21元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少195,908.88元，其中固定资产增加31,387.01元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。  

（四）空表说明  

1.澜沧县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。  

2.澜沧县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。  

3.澜沧县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。