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普洱市殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

普洱市殡仪馆是普洱市民政局直属公益二类差额拨款的事业单位，主要工作职责是：1.负责中央、省、市有关殡葬改革方针、政策、法律、法规宣传工作；2.加强规范化、法制化建设，促进社会主义精神文明建设，推动殡葬改革事业健康、有序发展；3.在市民政局指导下独立开展经营管理和接待服务工作；4.负责全市遗体运输、存放、火化以及骨灰寄存等殡葬业务；5.负责为丧属提供殡仪服务场所及设施；6.负责殡葬用品和祭品的销售；7.负责完成市民政局交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、车队及业务车间。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为普洱市民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

车辆编制6辆，在编实有车辆6辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在普洱市民政局领导下提供殡仪服务、殡葬礼仪服务、遗体冷藏、遗体火化、骨灰寄存、丧葬用品销售等服务，同时做好殡葬法律法规的宣传工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

备注：普洱市殡仪馆无国有资本经营预算财政拨款收入，没有相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表；本单位无“三公”经费收支情况，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，公开为空表；本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

普洱市殡仪馆2024年度收入合计8,169,779.94元。其中：财政拨款收入2,552,780.55元，占总收入的31.25%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入5,594,449.74元，占总收入的68.48%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入22,549.65元，占总收入的0.28%。

与上年相比，收入合计减少52,266.99元，下降0.64%。其中：财政拨款收入减少961,720.28元，下降27.36%；上级补助收入与上年持平；事业收入与上年持平；经营收入增加891,807.24元，增长18.96%；附属单位上缴收入与上年持平；其他收入增加17,646.05元，增长359.86%。主要原因一是引入专业的殡葬服务团队，向社会提供多样化殡葬服务，使得经营收入稳步提升；二是上年存在申请财政拨款收入用于采购殡仪车等固定资产情况，本年无该类支出，财政拨款收入减少；三是收到银行存款利息收入使得其他收入增加。

二、支出决算情况说明

普洱市殡仪馆2024年度支出合计7,009,964.19元。其中：基本支出1,750,934.31元，占总支出的24.98％；项目支出801,846.24元，占总支出的11.44％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出4,457,183.64元，占总支出的63.58％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少260,419.37元，下降3.58%。其中：基本支出减少400,941.52元，下降18.63%；项目支出减少560,778.76元，下降41.15%；上缴上级支出与上年持平；经营支出增加701,300.91元，增长18.67%；对附属单位补助支出与上年持平。主要原因一是引入专业的殡葬服务团队，向社会提供多样化殡葬服务，使得经营收入稳步提升的同时经营支出增加；二是上年存在增加财政拨款收入用于人员类补助、采购殡仪车等固定资产情况，本年无该类支出，财政拨款支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障普洱市殡仪馆机构正常运转的日常支出1,750,934.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,750,934.31元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障普洱市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出801,846.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

殡仪馆日常运转工作经费项目经费555,905.00元，主要用于购买火化车间专用燃料、支付劳务派遣人员劳务费用等。

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出2,552,780.55元,占本年支出合计的36.42%。与上年相比减少872,920.28元，下降25.48%,完成年初预算的138.72%。主要原因是上年度存在申请财政拨款收入用于采购殡仪车等固定资产情况，本年无该类支出，财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,209,963.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.57%，完成年初预算的131.35%。主要用于行政事业单位养老支出443,769.12元，社会福利殡葬支出1,760,760.64元，其他社会保障和就业支出5,433.54元；造成预决算差异的主要原因是申请日常运转工作经费用于保障我单位火化业务等日常工作开展。

9.卫生健康（类）支出169,439.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.64%，完成年初预算的174.02%。主要用于行政事业单位医疗支出169,439.25元；造成预决算差异的主要原因是我单位为差额拨款事业单位，行政事业单位医疗支出年初预算不足，本年度内申请增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出173,378.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.79%，完成年初预算的287.21%；造成预决算差异的主要原因是我单位申请殡仪馆日常运转住房公积金经费用于缴纳职工住房公积金相关支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务接待费支出决算与上年持平，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），与上年持平，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，与上年持平，上年无此项支出。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数持平的主要原因是我单位属财政差额拨款的事业单位，财政没有专门安排“三公”经费，所以单位也无该项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算为0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元为0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算持平的主要原因是我单位属财政差额拨款的事业单位，财政没有专门安排“三公”经费，所以单位也无该项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（二）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

普洱市殡仪馆2024年机关运行经费支出0.00元，与上年持平，无变化。主要原因是我单位属财政差额拨款的事业单位，财政没有专门安排经费，所以单位也无该项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，普洱市殡仪馆资产总额5,455,860.77元，其中，流动资产3,933,843.55元，固定资产1,503,017.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程19,000.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加460,416.51元，其中固定资产减少2,139,500.00元。处置房屋建筑物810平方米，账面原值1,449,030.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产93项，账面原值690,470.00元，实现资产处置收入3,957.20元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额11,980.00元，其中：政府采购货物支出11,980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额5,980.00元，其中：授予小微企业合同金额5,980.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

无部门整体支出绩效自评情况。

（二）部门整体支出绩效自评表

无部门整体支出绩效自评表。

（三）项目支出绩效自评表

单位项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53080001131400201111