云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度部门决算公开说明

   第一部分  云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局概况

   一、主要职能职责

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局概况

一、主要职能职责

（一）主要职能职责

根据普编发〔2016〕8号文件，我单位为普洱市林业局下属公益一类事业单位，规格正处级，内设6个正科级科室和6个管护站。主要职责有：

1.依法保护自然保护区内自然环境和自然资源，调查自然资源并建立档案，组织环境监测；

2.负责组织实施自然保护区规划、建设和管理；

3.负责自然保护区各项管理制度的制定和落实；

4.负责自然保护区法律法规和政策宣传及科普教育、社区共管共建体系建设；

5.负责自然保护区旅游规划、建设和管理；

6.负责自然保护区界标的设置和管理；

7.承办上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.加强视频监控系统维护，有效改善了智能巡护终端系统运行，逐步改善和提升了保护区监管能力。

2.坚持“优势互补，合作共赢”的目标，立足保护区资源优势，与浙江大学、版纳植物园、中山大学、云南省农科院、广州动物园等科研院所、保护机构开展重点物种监测、研究和相关领域的合作。

3.完成林下资源中草药材种植试验示范专利权的申报，优选开展重楼、白芨林下资源示范种植，推动林下资源经济发展。

4.组织编研完成《景东县大型真菌图谱》和《无量山种子植物图谱》。

5.与浙江大学合作开展野生菌种植研究，精心打造质优、品优、名特的景东灵芝品牌，打造野生食药用菌示范基地。

6.争取启动无量山生物多样性研究中心（基地）建设和无量山三期基础设施建设工程的建设。

7.开展灰叶猴佩戴GPS项圈研究工作，为成功申报“中国灰叶猴之乡”营造更加浓厚的氛围。

8.坚持以问题为导向，认真落实各级森林资源督察检查专项行动，严守生态保护红线，由资源保护科牵头组织开展了4轮54次大规模的联合巡护及专项巡护，确保了两山资源的安全。

9.“中国灰叶猴之乡”正式挂牌，成功举办“景东县灰叶猴保护与研究成果”新闻发布会。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年末实有人员编制46人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制46人（含参公管理事业编制46人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员44人（含参公管理事业人员44人）。

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。（退休人员退休费纳入社保发放，市财政负担部分生活补助，故2018年部门决算人员情况表中无退休人员数字）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度收入合计17,932,326.38元。其中：财政拨款收入14,742,372.10元，占总收入的82.21%；上级补助收入0.00元，事业收入0.00元，经营收入0.00元，附属单位缴款收入0.00元，其他收入3,189,954.28元，占总收入的17.79%。与上年对比本年收入较上年增加127.63%，主要原因是：①本年财政拨款项目收入5,446,000.00元，较上年的100,000.00元增幅较大；②本年发放购房补贴1,080,000.00元及人员增资，人员支出较上年大幅增加；③当地县财政局等单位也拨入相关绿色考核奖、职业年金和扶贫工作经费3,189,954.28元。

二、支出决算情况说明

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度支出合计13,253,964.71元。其中：基本支出10,717,192.46元，占总支出的80.86%；项目支出2,536,772.25元，占总支出的19.14%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元。与上年对比本年支出较上年增加68.24%，主要原因是：①本年度项目支出1,446,000.00元，较上年100,000.00元增幅较大；②本年度发放购房补贴1,080,000.00元及政策性人员晋级和增资，使得人员支出较上年度大幅增加；③当地县财政局拨入的职业年金、绿色奖及扶贫工作经费等也都全部支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,717,192.46元。与上年对比增加36.36%,主要原因分析人员工资标准上调。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.74%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.26%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,536,772.25元。与上年对比增加2,436,772.25元,主要原因是本年度项目增加。其中林业国家级自然保护区补助资金790,772.25元；大寨子省级公益林管护哨卡建设项目资金300,000.00元；2017年结转森林植被恢复费（大寨子监测站房屋修缮）200,000.00元； 2018年森林防火“三三”制市级配套资金130,000.00元；2018年第二批市级森林植被恢复费(保护区能力建设经费补助)186,000.00元； 2018年第一批市级森林植被恢复费930,000.00元（其中：长臂猿规范化监测标准编制费150,000.00元, 保护区能力建设经费补助480,000.00, 大寨子监测站维修改造300,000.00元）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度一般公共预算财政拨款支出10,742,372.10元,占本年支出合计的81.05%。与上年对比增加2,864,499.27元，增幅36.36%,主要原因是项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元；

  2.外交（类）支出0.00元；

  3.国防（类）支出0.00元；

  4.公共安全（类）支出0.00元;

  5.教育（类）支出0.00元；

  6.科学技术（类）支出0.00元；

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元；

  8.社会保障和就业（类）支出688,686.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%。主要用于离退休人员公用经费支出4,564.00元，缴纳养老保险金684,122.8元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出555,658.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于缴纳行政单位医疗保险360,150.7元，公务员医疗补助153,488.24元，工伤生育及大病保险42,019.56元；

  10.节能环保（类）支出0.00元；

  11.城乡社区（类）支出0.00元；

  12.农林水（类）支出7,899,825.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.54%。主要用于人员经费支出6,453,825.00元，2018年森林防火“三三”制市级配套资金130,000.00元；2018年第二批市级森林植被恢复费186,000.00元；2017年森林植被恢复费（大寨子监测站房屋修缮）200,000.00元；长臂猿规范化监测标准编制费150,000.00元, 保护区能力建设经费补助480,000.00, 大寨子监测站维修改造300,000.00元。

  13.交通运输（类）支出0.00元；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元；

  16.金融（类）支出0.00元；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元；

  19.住房保障（类）支出1,598,201.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.88%。主要用于缴纳在职人员住房公积金518,180.80元,支付在职职工购房补贴1,080,021.00元；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元；

  21.其他（类）支出0.00元；

  22.债务还本（类）支出0.00元；

  23.债务付息（类）支出0.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5,000.00元，支出决算为83,987.68元，完成预算的1679.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为50,847.68元,其中：公务用车购置费0.00元；公务用车运行维护费50,847.68元）；公务接待费支出决算为33,140.00元，完成预算的662.8%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因:(1)我单位实有公务车辆3辆，但不属市级编制，致公务用车运行维护费年初预算数为0;（2）公务接待费年初预算数据0.5万元为系统公式提取的数据，严重偏低，难以满足实际公务需求。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少22,547.31元，下降20.73%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算减少9,727.29元，下降16.06%；公务接待费支出决算减少12,820.02元，下降20.14%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是严控公务接待支出，厉行节约，公务接待多以职工食堂承办；二是严控公务车辆维修和燃油支出，以从公车平台租车和骑行摩托车开展巡护监测的方式降低公务车辆运行成本。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元；公务用车购置及运行维护费支出50,847.68元，占60.54%；公务接待费支出33,140.00元，占39.46%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出50,847.68元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出50,847.68元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于保护区巡护、科研监测、防火宣传到上级部门汇报工作、开展业务培训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出33,140.00元。其中：

国内接待费支出33,140.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次152人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门工作调研、森林防火督查、森林资源管护及保护区间业务工作交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局2018年机关运行经费支出785,304.13元，与上年对比增加297,317.59元,主要原因分析: 一是本年度工资基数较上年提高，提取的公用经费等也随之增加，支出增加；二是上年度公务车补列人员支出，本年列商品服务支出致本年机关运行经费增加393,100.00元，而实际本年度运行经费支出较上年减少。部门机关运行经费主要用于正常机构运转产生的办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费及其他。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，云南无量山哀牢山国家级自然保护区景东管护局部门资产总额29,641,200.27元，其中，流动资产5,006,961.67元，固定资产23,425,419.42元,减累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,208,819.18元,减累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9,953,153.37元，其中;流动资产增加3,271,538.98元，固定资产增加5,472,795.21元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加1,208,819.18元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项；出租房屋179.55平方米，账面原值160,247.66元，实现资产使用收入15,954.42元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见以下附表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。

（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。

（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。

工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。

服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。

  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。 

单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。 

   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。