按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分  部门（单位）概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻落实国家、省、市林业科技工作的有关政策、法规，指导全市林业科学技术研究；

2、组织拟定全市林业科学技术发展的管理办法、规划、林业科研计划、林业技术推广计划；

3、承办林业基础应用研究项目、重大林业科技攻关项目、科技产业化项目、科技成果推广项目的组织申报、组织实施工作；

4、组织、指导全市林业科研、科技成果的示范推广与应用，开展林业适用技术的开发研究和推广国内外先进林业科学技术；

5、传播林业科学技术，总结和推广林业生产先进经验，开展林业技术培训、技术咨询和技术服务；

6、承担全市林木种苗管理和质量监督检验工作；

7、承办市委、市政府和市林业局交办的其它工作任务。

（二）机构设置情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个，即普洱市林业科学研究所，其中：财政全供养98人；在职在编实有人数47人，退休人员51人。在编实有车辆1辆。

（三）重点工作概述

1、国家林业局思茅松工程中心基本建设项目；

2、思茅松航天育种早期选样研究；

3、思茅松容器嫁接培育及造林技术推广示范；

4、白及苗木培育种植，白及良种种植；

5、“三区”人才支持计划科技人员专项计划；

6、蒋有绪院士工作站项目；

7、创新人才培养项目;

8、低效常绿暖性针叶林改造与恢复研究项目；

9、糯扎渡水电站珍稀植物Ⅱ期定位调查及迁地移植保护。

二、部门（单位）预算编制情况

普洱市林业科学研究所编制2018年部门预算的指导思想：全面贯彻落实党的十八届三中全会和省、市有关会议精神，遵循现代国家治理理念，以完善制度体系，提升预算管理能力为核心，积极推进财税管理体制改革，坚持稳中求进、改革创新，完善体制机制，加强预算管理，实现有效监督，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。基本原则：民生优先，确保重点。预算安排要与政府职能转变方向相一致，优先解决市场主体缺失和人民群众共同需要的公共性问题，保障和改善民生；优先保障市委、市政府决定实施的重大战略项目、重点基础设施建设等公共财政重点支持项目，提高提供公共产品和公共服务的水平。综合预算，统筹安排。严格按照有关规章制度，部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，统一编制、统一管理、统筹安排，实行全口径预算管理。控制为主，目标引领。以落实市委、市政府战略决策为核心，以实现全市中长期发展规划和预期绩效目标为导向，以各领域中长期发展规划和年度发展计划为参照，按照总量控制、收支平衡的要求，加强财政宏观调控能力，为政府实现中长期施政目标提供财力保障。绩效引导，硬化约束。建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理新机制，以绩效约束和规范预算管理，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高财政资金使用效益。集中财力，优化配置。着力推进整合专项资金，大力盘活存量资金，将财力集中投向关系全市经济和社会事业发展全局的重大项目，有计划、分步骤地解决制约全市经济发展及和谐社会建设的关键问题，提升集中财力办大事能力，优化财政资源配置。

三、部门（单位）基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个，是普洱市林业科学研究所。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制46人，其中：行政编制0人，事业编制46人。在职实有47人，其中：财政全供养47人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员51人，其中：离休0人，退休51人。车辆编制2辆，实有车辆1辆。

第二部分  2018年部门（单位）预算情况说明

一、2018年部门（单位）预算收支情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2018年部门（单位）财务总收入1163.21万元，其中：一般公共预算857.73万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元,财政专户管理的教育收费0万元，上年结转收入305.48万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门（单位）财政拨款收入1163.21万元，其中，本年收入857.73万元，上年结转收入305.48万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1163.21万元（其中本级财力1163.21万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，其他非税收入安排支出0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），财政专户管理的收入0万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门（单位）预算总支出1163.21万元，其中：基本支出854.23万元，占总支出的73％，项目支出308.98万元，占总支出的27％。按支出功能科目分类，支出分别列“206科学技术支出（类）－03应用研究（款）”支出，主要反映用于单位机构运行和其他应用研究支出；“206科学技术支出（类）－04技术研究与开发（款）”支出，主要反映单位应用技术研究与开发方面的支出；“206科学技术支出（类）－05科技条件与服务（款）”支出，主要反映单位科学技术专项方面的支出；“208社会保障和就业支出（类）－05行政事业单位离退休（款）”支出，主要反映用于行政事业单位离退休方面和单位基本养老保险缴费的支出；“208社会保障和就业支出（类）－99其他社会保障和就业支出（款）”支出，主要反映用于社会保障和就业方面的支出；210医疗卫生与计划生育支出（类）－11行政事业单位医疗（类）”支出，主要反映行政事业单位医疗方面的支出；213农林水支出（类）－02林业（款）”支出，主要反映政府用于林业方面的支出；221住房保障支出（类）－02住房改革支出（款）”支出，主要反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（三）基本支出情况

2018年用于保障普洱市林业科学研究所机构正常运转的日常支出854.23万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的94％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的6％。

（四）基本支出预算变动的主要原因

与2017年619.07万元对比增加235.16万元，变动的主要原因是：人员工资及运行经费增加。

（五）项目支出情况

2018年用于保障普洱市林业科学研究所机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出308.98万元，如蒋有绪院士工作站、白及良种种植、三区人才等开支。（各部门（单位）可结合实际制作支出分布图表等）

（六）项目支出预算变动的主要原因

与2017年172.3万元对比增加136.68万元，变动的主要原因是：国家林业局思茅松工程技术研究中心项目的增加。

（七）2018年一般公共预算支出情况

2018年一般公共预算当年拨款857.73万元，比2017年预算数增加231.66万元，增长27%。

1.206科学技术支出（类）03应用研究（款）01机构运行（项）2018年预算数为580.56万元，比2017年（上年）预算数增加（或减少）154.94万元，增长26.69%。主要原因是：人员工资及运行经费增加.

2.206科学技术支出（类）03应用研究（款）99其他应用研究支出（项）2018年预算数为3.5万元，比2017年（上年）预算数7万元减少3.5万元，降低50%。主要原因是：压减项目数量与支出。

　　3.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）02事业单位离退休（项）2018年预算数为6.19万元，比2017年（上年）预算数增加3.45万元，增长（或下降）55.74%。主要原因是：退休人员运行经费增加。

　　4.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为110.63万元，比2017年（上年）预算数增加30.85万元，增长（或下降）27.89%。主要原因是：人员工资增加，保险缴费也相应增加。

　　5.208社会保障和就业支出（类）99其他社会保障和就业支出（款）01其他社会保障和就业支出（项）2018年预算数为5.03万元，比2017年（上年）预算数增加1.14万元，增长22.66%。主要原因是：人员工资增加，保险缴费也相应增加。

　　6.210医疗卫生与计划生育支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）2018年预算数为55.31万元，比2017年（上年）预算数增加16.95万元，增长30.65%。主要原因是：人员工资增加，医疗保险缴费也相应增加。

　　7.210医疗卫生与计划生育支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）2018年预算数为25.44万元，比2017年（上年）预算数增加7.79万元，增长30.62%。主要原因是：人员工资增加，医疗保险缴费也相应增加。

　　8.210医疗卫生与计划生育支出（类）11行政事业单位医疗（款）99其他行政事业单位医疗支出（项）2018年预算数为6.5万元，比2017年（上年）预算数增加1.49万元，增长22.92%。主要原因是：人员工资增加，保险缴费也相应增加。

　　9.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）2018年预算数为64.57万元，比2017年（上年）预算数增加18.54万元，增长28.71%。主要原因是：人员工资增加，住房公积金缴费也相应增加。

二、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门（单位）列入市对下专项转移支付项目清单项目为：  金额***万元，主要用于……。

（二）与中央、省配套事项

功能科目分组，主要用于……。

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，主要用于……。

三、其他公开信息

（一）机关运行经费

2018年部门（单位）的机关运行经费财政拨款预算47.26万元，较2017年预算增加6.04万元，增长12.78%。

（二）政府采购情况

2018年部门（单位）政府采购预算总额0万元，其中政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、 政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2017年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况

2018年部门（单位）预算是否安排购置车辆，没有安排购置单价50 万元及以上的通用设备，没有安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）预算绩效情况

2018年实行绩效目标管理的项目5个，涉及一般公共预算当年拨款0万元。主要用于： 

第三部分 2018年“三公”经费财政拨款

预算情况说明

2018年部门（单位）“三公”经费财政拨款预算安排4.54万元，其中：安排因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费2.5万元，公务接待费2.04万元。

2018年“三公”经费预算数较2017年“三公”经费预算数减少1.01万元，同比下降18%。

一、因公出国（境）经费

2018年部门（单位）根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0万元，较2017年的0万元增加（减少）0万元，主要是由于0工作导致增加（减少）。主要用于开展0工作。

二、公务接待费

2018年部门（单位）拟安排公务接待费预算2.04万元，较2017年的2.55万元减省0.51万元，主要是由于合作单位接待工作减少导致减少。主要用于接待合作单位产生的费用。

三、公务用车购置及运行维护费

2018年部门（单位）拟安排公车购置及运行维护费2.5万元，较2017年的3万元减少0.5万元，主要是由于规范公车维修工作导致减少。其中：购置经费0万元、运行维护费2.5万元，主要用于保障白及良种种植、创新人才培养等工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

附件3

普洱市林业科学研究所2018年度“三公”经费

年初预算核对说明

普洱市财政局：

我单位填报的“三公”经费预算公开的表格，经与批复到我单位的部门预算中的《普洱市本级2018年度“三公”经费年初预算情况表（三公表合计）》相关数据核对，结果一致。

特此说明。

普洱市林业科学研究所

  2018年 03月 02日