第一部分  滇西应用技术大学普洱茶学院概况

   一、主要职能职责

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  滇西应用技术大学普洱茶学院概况

一、主要职能职责

（一）主要职能职责

滇西应用技术大学普洱茶学院主要职能是培养高等学历的应用型技术技能人才，促进地方特色产业和经济社会发展。学院充分依托普洱茶产业特色优势，以建设技术应用性学科和发展技术应用性科研为主，积极推动科技研发和技术创新；通过与企业、高校和科研院所合作，开展应用技术研发及科技成果转化，不断提高学校学术研究质量和科研水平；采取产学研合作教育，培养具备以茶为主的特色生物产业生产、管理、服务技能的应用型技术技能人才。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.保障学院正常运转

争取了对暂予保留高出部分绩效工资总量，由普洱市级财政给予2017、2018、2019年连续3年的支持和保障政策。兑现了在职人员的奖励性绩效工资；争取了编制外11名专业技术人员给予按照新进事业单位人员工资标准的保障政策，弥补了专任教师不足的困难，切实保障了学院正常运转。

2.推进新校区建设

根据《普洱市城乡规划建设委员会2018年第5次全体会议纪要》和《普洱茶学院建设项目现场推进会会议纪要》，学院落实新校区建设用地291.5亩，项目建设已进入规划设计阶段，预计2020年初能开工建设。

3.扎实进行教育改革

学院不断提高教学质量，提升科研水平，加快实验室建设，投入100万元的植物种质创新与应用实验平台建设的设备购置已全部到位；投入100万元完成生物化学、有机化学实验室和茶叶加工实训室、茶艺实训室建设；启动了食品科学等实验室建设。申报新增3个本科专业获批，完成了4个专业的人才培养方案修订。

4.主动参与国家现代农业产业园项目建设工作

学院参与思茅区创建国家现代农业产业园的 “普洱茶农业科技创新平台基础设施”项目建设和“现代茶农培育工程”培训工作，全面完成建设和培训任务，顺利通过思茅区验收。

5.积极开展“挂包帮”脱贫攻坚工作

2018年学院认真开展“挂包帮”脱贫攻坚工作，充分发挥茶学科人才科研优势，为定点扶贫村和平村制定脱贫攻坚路线图，计划帮扶建设和平初制茶厂，初步建立产业扶贫利益联结机制，开展茶园管理、茶叶生产加工技术技能培训。积极参与普洱市相关行业领域“十三五”事业发展规划，服务普洱地方经济社会发展。

   二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即滇西应用技术大学普洱茶学院。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员19人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件01-09表）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年度收入合计14,235,133.18元。其中：财政拨款收入8,697,262.52元，占总收入的61.10%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入260,468.06元，占总收入的1.83%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入5,277,402.60元，占总收入的37.07%。收入与上年比增加了10,799,813.13元，增长率为314.38%。主要原因：1、人员经费正常增加；2、项目增多，项目资金增加，2018年建设性项目资金增加3,150,000.00元。

二、支出决算情况说明

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年度支出合计10,680,253.39元。其中：基本支出5,697,674.03元，占总支出的53.35%；项目支出4,722,111.30元，占总支出的44.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共260,468.06元，占总支出的2.44%。与上年比增支7,244,933.34元,主要原因：1、人员经费正常增加；2、项目增多，项目资金增加，2018年建设性项目资金增加3,150,000.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障滇西应用技术大学普洱茶学院部门正常运转的日常支出5,697,674.03元。与上年对比增加了4,162,324.31,主要原因分析：人员经费正常增加2,604,423.16元，其中包括补发了在职人员2017年奖励性绩效工资，同时争取了11名编外专业技术人员财政给予按照新进事业单位人员工资标准的保障政策。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的70.90%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的29.10%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障滇西应用技术大学普洱茶学院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,722,111.30元。与上年对比增加了2,722,140.97元,主要原因分析：项目增加、建设性项目资金增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年度一般公共预算财政拨款支出6,697,262.52元,占本年支出合计的62.71%。与上年对比增加了3,261,742.47,主要原因分析：1、人员经费正常增加；2、项目增多，项目资金增加，2018年建设性项目资金增加3,150,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5,803,548.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.66%。主要用于保障滇西应用技术大学普洱茶学院正常运转的日常支出；(包括基本支出和项目支出)

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出310,282.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%。主要用于缴纳滇西应用技术大学普洱茶学院单位职工基本养老保险缴费和失业保险缴费支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出255,879.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%。主要用于缴纳滇西应用技术大学普洱茶学院单位职工事业单位医疗、公务员医疗补助、生育保险、工伤保险费的支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出327,552.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。主要用于缴纳滇西应用技术大学普洱茶学院单位职工住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为684.00元，支出决算20,842.37元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为19,912.37元，完成预算的100%(其中：公务用车购置费0.00元，完成预算的100%；公务用车运行维护费19,912.37元，完成预算的100%）；公务接待费支出决算为930.00元，完成预算的136%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：单位办学经验未成熟，预算经验不足造成“三公”经费预算遗漏。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少417,072.76元，下降95.2%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年对比无增减；公务用车购置及运行费支出决算19,912.37元，下降95.3%；公务接待费支出决算下降12,313.00元，下降93%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：2017年度是普洱茶学院办学的第一年，当年购进了一辆公务用车，2018年未发生此项支出。严格执行公务接待规定，接待费支出明显降低。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出19,912.37元，占95.54%；公务接待费支出930.00元，占4.46%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出19,912.37元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出19,912.37元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于普洱茶学院办学日常所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出930.00元。其中：

国内接待费支出930.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于     普洱茶学院办学中外单位进行帮扶调研发生的接待费支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

滇西应用技术大学普洱茶学院2018年机关运行经费支出68,567.00元，与上年对比增加了68,567.00元,主要原因：普洱茶学院2017年开始办学，当年机关运行经费未纳入预算管理。2018年部门机关运行经费主要用于办公费支出13,066.00元；印刷费支出9,300.00元；邮电费支出177.00元；差旅费支出17654.74元；公务用车运行维护费支出5,000.00元；工会经支出18,079.26元；其他交通费3,390.00元；其他商品和服务支出1,900.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，滇西应用技术大学普洱茶学院部门资产总额10,550,435.82元，其中，流动资产3,592,271.99元，固定资产9,523,322.58元,减累计折旧及减值准备2,565,158.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元,减累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8,256,512.56元，其中;流动资产增加2,323,861.36元，固定资产增加6,574,187.25元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。

财政性资金采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元；非财政性资金采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。

（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。

（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。

（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。

工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。

服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。

  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。

单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。