云南省普洱卫生学校2019年度部门预算编制说明

目录

第一部分  单位概况

第二部分  2019年单位预算情况说明

第三部分   2019年 “三公”经费财政拨款预算情况说明

第四部分  名词解释

附   录   2019年单位预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  基本支出表

四、  政府性基金预算支出表

五、   部门收支总表

六、   部门收入总表

七、   部门支出总表

八、  部门财政拨款支出明细表（按经济科目分）

九、  “三公”经费预算财政拨款支出情况表

十、  项目支出绩效目标表（本级）

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分  单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.认真贯彻执行党的教育方针和卫生工作方针，提高教育教学质量，培养实用型、复合型的卫生技术人才。

2.以中等卫生职业教育为主体，进行医药卫生类中等学历教育。

3.举办医药专业类非学历教育的岗位培训，初、中级职业技能培训以及乡村医生的教育培训。

4.依托高等院校，开办成人专科、成人本科学历教育以及高等职业技术教育，促进卫生事业发展。

（二）机构设置情况

1.党组织机构

普洱卫校现设党委，有基层党组织5个，分别为行政第一党支部、行政第二党支部、教学第一党支部、教学第二党支部、老干支部，有党员85人。

2.行政机构

普洱卫校现设有党政办公室、人事科、计划财务科、教务科、学生科、成人教育管理科、总务科、保卫科、招生就业指导办公室、教育科学研究室、团委等11个机构（职能科室）。

教务科下设临床医学、医学基础、文化基础三个教研室和网管中心、图书馆、实训中心、附属门诊部、文印室；办公室下设档案室。

（三）重点工作概述

1.抓好德育工作。

2.打造“三支队伍”，即以提高执行力为重点的干部队伍、以教学工作为核心的教师队伍、以亲和力为重点的班主任队伍。

3.加强教学常规管理，注重教学质量的全程管理，抓教学质量监控，强化教学改革，提升教学质量。切实抓好全日制中专、五年制小大专和成人学历教育教学和管理工作。

4.做好学校安全工作，创建“平安校园”。

5.做好教育补短板项目和产教融合项目工程建设。

6.抓好助学工程。

7.丰富校园阳光文化（阳光品德、阳光心灵、阳光体质），提升学生综合素质。

8.抓好招生就业工作。

9.做好群团工程。

10.做好学校党建及党风廉政建设工作。

二、预算单位预算编制情况

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二次、三次全会精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，遵循合法性、完整性、真实性、稳妥性、合作性、绩效性原则，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约；有效盘活存量资金，调整优化支出结构；深化部门预算改革，推进预算支出标准体系建设；全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；完善中期财政规划管理，提升预算前瞻性和约束力；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明、约束有力的预算管理制度，确保全年任务的完成。

（二）基本原则及编制方法

严格执行财政预算制度，按照收支平衡原则，从严控制各项支出，既体现实际需要，又考虑财力可能，按照统筹兼顾、突出重点的原则，根据工作目标，安排预算。

对财政拨款收入预算，按市财政核定的财政拨款控制数及预算科目编制；对其他各项收入预算，要参照历年收入情况和年度收入增减变动因素，按不同的收入来源分别测算编制。

（三）总体思路

根据《中华人民共和国预算法》、《普洱市人民政府办公室关于印发普洱市预算信息公开工作实施细则的通知》（普政办发〔2016〕213号）、《普洱市财政局转发云南省财政厅关于印发预决算公开工作补充实施细则的通知》（普财预〔2017〕10号）等有关法律法规和文件精神，结合实际，做好预算。按照机构编制内实有人数编制人员和公用支出预算，并结合本单位工作职责编制项目支出预算。

三、预算单位基本情况

纳入2019年部门预算编报的单位共1个，是云南省普洱卫生学校。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制168人，其中：行政编制0人，事业编制168人。在职实有164人，其中：财政全供养164人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员66人，其中：离休1人，退休65人。车辆编制3辆，实有车辆1辆。

第二部分  2019年单位预算情况说明

一、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况

2019年单位财务总收入51,185,210.00元，其中：一般公共预算39,585,210.00元，政府性基金收入0.00元，国有资本经营收益0.00元，事业收入10,000,000.00元，事业单位经营收入0.00元，其他收入500,000.00元,财政专户管理的教育收费1,100,000.00元，上年结转收入0.00元。

（二）财政拨款收入情况

2019年单位财政拨款收入40,685,210.00元，其中：本年收入40,685,210.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款39,585,210.00元（其中本级财力39,325,210.00元，专项收入0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿260,000.00元，其他非税收入安排支出0.00元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00元），财政专户管理的收入1,100,000.00元，政府性基金财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

二、预算单位支出情况

2019年单位预算总支出51,185,210.00元，其中：基本支出33,306,610.00元，占总支出的65.07％，项目支出6,018,600.00元，占总支出的34.93％。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2019年单位一般公共预算当年拨款39,585,210.00元，比2018年预算数增加8,596,387元，增长21.72%。

1.205（类）03（款）02（项）本年预算数为30,464,667.00元，比2018年（上年）预算数增加6,752,204元，增长22.16%。主要用于：中等职业教育保运转、教师工资支出、学生助学金支出。

2. 208（类）05（款）02（项）本年预算数为2,300,396.00元，比2018年（上年）预算数增加2,300,396.00元，增长100%。主要用于：事业单位离退休。

3. 208（类）05（款）05（项）本年预算数为3,672,007.00元，比2018年（上年）预算数减少262,258.00元，下降7.14%。主要用于：事业单位基本养老保险。

4. 208（类）99（款）01（项）本年预算数为177,556.00元，比2018年（上年）预算数减少2,670元，下降1.50%。主要用于：失业保险费用缴纳。

5. 210（类）11（款）01（项）本年预算数为90,000.00元，比2018年（上年）预算数增加30,000.00元，增长33.33%。主要用于：离退休人员统筹费。

6. 210（类）11（款）02（项）本年预算数为1,836,004.00元，比2018年（上年）预算减少131,129.00元，下降7.14%。主要用于：职工医保单位承担部分。

7. 210（类）11（款）03（项）本年预算数为734,402.00元，比2018年（上年）预算数或减少170,479.00元，下降23.21%。主要用于：职工医保。

8. 210（类）11（款）99（项）本年预算数为310,178.00元，比2018年（上年）预算数增加80,323.00元，增长25.89%。主要用于：大病补充医疗保险和工伤保险。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1. 301（类）01（款）2019年预算数为7,641,924.00元，其中（其中：基本支出7,641,924.00元，项目支出0.00元）。

2．301（类）02（款）2019年预算数为10,092,576.00元，其中（其中：基本支出10,092,576.00 元，项目支出0.00元)。

3．301（类）07（款）2019年预算数为3,608,000.00元，其中（其中：基本支出3,608,000.00 元，项目支出0.00元）。

4．301（类）08（款）2019年预算数为3,672,007.00元，其中（其中：基本支出3,672,007.00元，项目支出0.00元）。

5．301（类）10（款）2019年预算数为1,836,004.00元，其中（其中：基本支出1,836,004.00元，项目支出0.00元）。

6．301（类）11（款）2019年预算数为734,402.00元，其中（其中：基本支出734,402.00元，项目支出0.00元）。

7．301（类）12（款）2019年预算数为487,734.00元，其中（其中：基本支出487,734.00元，项目支出0.00元）。

8．301（类）13（款）2019年预算数为2,821,719.00元，其中（其中：基本支出2,821,719.00元，项目支出0.00元）。

9．302（类）01（款）2019年预算数为557,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出557,000.00元）。

10．302（类）02（款）2019年预算数为70,700.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出70,700.00元）。

11．302（类）05（款）2019年预算数为59,500.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出59,500.00元),财政专户530,000.00元。

12．302（类）06（款）2019年预算数为57,400.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出57,400.00元),财政专户460,000.00元。

13．302（类）07（款）2019年预算数为84,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出84,000.00元）。

14．302（类）09（款）2019年预算数为749,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出749,000.00元），财政专户资金110,000.00元。

15．302（类）11（款）2019年预算数为840,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出840,000.00元）。

16．302（类）13（款）2019年预算数为317,600.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出317,600.00元）。

17．302（类）15（款）2019年预算数为56,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出56,000.00元）。

18．302（类）16（款）2019年预算数为77,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出77,000.00元）。

19．302（类）17（款）2019年预算数为70,000.00元，其中（其中：基本支出70,000.00元，项目支出0.00元）。

20．302（类）18（款）2019年预算数为70,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出70,000.00元）。

21．302（类）26（款）2019年预算数为77,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出77,000.00元）。

22．302（类）28（款）2019年预算数为210,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出210,000.00元）。

23．302（类）29（款）2019年预算数为35,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出35,000.00元）。

24．302（类）31（款）2019年预算数为91,000.00元，其中（其中：基本支出为0.00元，项目支出91,000.00元）。

25．302（类）99（款）2019年预算数为98,672.00元，其中（其中：基本支出为62,272.00元，项目支出36,400.00元）。

26．303（类）01（款）2019年预算数为149,196.00元，其中（其中：基本支出为149,196.00元，项目支出0.00元）。

27．303（类）02（款）2019年预算数为2,090,628.00元，其中（其中：基本支出为2,090,628.00元，项目支出0.00元）。

28．303（类）05（款）2019年预算数为20,148.00元，其中（其中：基本支出为20,148.00元，项目支出0.00元）。

29．303（类）07（款）2019年预算数为90,000.00元，其中（其中：基本支出为90,000.00元，项目支出0.00元）。

30．303（类）08（款）2019年预算数为91,000.00元，其中（其中：基本支出为0.00元，项目支出91,000.00元）。

31．310（类）99（款）2019年预算数为2,730，000.00元，其中（其中：基本支出为0.00元，项目支出2，730,000.00元）。

三、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

无。

（二）与中央、省配套事项

无。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无。

四、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2019年用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出0.00元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的0％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的0％。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与2018年38,769,256.00元对比增加6,137,354.00元，变动的主要原因是：本年联办学费增加，事业收入均为基本支出预算。

（三）项目支出情况

2019年用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。

（四）项目支出预算变动的主要原因

与2018年3,220,000.00元对比增加3,058,600.00元，变动的主要原因是：本年地方财政拨款补短板项目工程增加273万元;非税执收成本增加26万元;生均公用经费增加6.68万元。

五、其他公开信息

（一）机关运行经费

2019年单位的机关运行经费财政拨款预算0.00元，较2018年预算增加0.00元，增长0%。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预，2019年单位政府釆购预算共涉及采购项目35个15,126,120.00元，其中政府釆购货物项目25个预算7,154,920.00元、政府釆购工程项目9个预算7,388,000.00元、政府釆购服务项目1个预算583,200.00元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度单位决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

2019年单位预算没有安排购置车辆，安排购置单价50 万元及以上的通用设备变压器3台，没有安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）预算绩效情况

2019年实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算当年拨款2,990,000.00元。主要用于：学校补短板项目的贷款贴息和单位执收成本补偿。

第三部分 2019年“三公”经费财政拨款

预算情况说明

2019年单位“三公”经费财政拨款预算安排161,000.00元，其中：安排因公出国（境）费0.00元，公务用车购置及运行费91,000.00元，公务接待费70,000.00元。

2019年“三公”经费预算数较2018年“三公”经费预算数减少110,000.00元，同比下降68.32%。

一、因公出国（境）经费

2019年单位根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0.00元，较2018年的0.00元没有增减变化。

二、公务接待费

2019年单位拟安排公务接待费预算70,000.00元，较2018年的180,000.00元增减少110,000.00元，主要是结合国家政策及上年实际，学校实习检查工作逐渐规范化、程序化，在一定程度可减少开支。主要用于接待联办学校教学检查和交流和就业培训产生的费用。

三、公务用车购置及运行维护费

2019年单位拟安排公车购置及运行维护费91,000.00元，较2018年的91,000.00元变动0.00元。其中：购置经费0.00元、运行维护费91000.00元，主要用于保障车辆日常运行汽油和维修费用支出等工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。