普洱市幼儿园2019年度部门预算

编制说明

 

目录

第一部分部门（单位）概况

第二部分2019年部门（单位）预算情况说明

第三部分2019年 “三公”经费财政拨款预算情况说明

第四部分名词解释

附   录2019年部门（单位）预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  基本支出表

四、  政府性基金预算支出表

五、 部门收支总表

六、 部门收入总表

七、 部门支出总表

八、  部门财政拨款支出明细表（按经济科目分）

九、“三公”经费预算财政拨款支出情况表

十、项目支出绩效目标表（本级）

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

 

第一部分部门（单位）概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行学前教育的有关法律、法规，为学龄前儿童提供保育和教育。根据普洱市财政局的文件要求，做好2019年部门预算工作，保证幼儿园的教育教学活动顺利进行。

（二）机构设置情况

普洱市幼儿园是财政全额拨款的独立核算的事业单位，隶属市教育局的二级预算单位。内设：园长室、书记室、办公室、教务室、教科室、总务室。

（三）重点工作概述

贯彻国家教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身体发展特点和规律，实施德智体美等全面发展的教育，促进幼儿身体和谐发展。同时向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、预算单位预算编制情况

2019年部门预算编制工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，进一步优化财政支出结构，完善预算分配机制，推进基本支出和项目支出改革，提升预算支出绩效，提高预算透明度。

预算编制的基本原则是：依法理财原则、积极稳妥原则、结构优化原则、真实完整原则、绩效管理原则、公开透明原则。

按照市财政局的编制要求，强化责任意识，精心组织，努力提升编制质量，充分、合理预计部门预算中的各项收入，真实、完整反映各项支出，实行一上一下，二上二下的编制方法，切实做好2019年部门预算。

预算编制的总体思路：紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出，努力降低行政成本，建立完善预算管理制度，推进预算绩效管理，提升预算编制管理的科学性、规范性、透明性。

三、预算单位基本情况

纳入2019年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制130人，其中：行政编制0人，事业编制130人。在职实有128人，其中：财政全供养128人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员64人，其中：离休0人，退休64人。车辆编制2辆，实有车辆1辆。

 

第二部分  2019年部门（单位）预算情况说明

 

一、预算单位收入情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2019年部门（单位）财务总收入30,393,770.00元，其中：一般公共预算25,253,770.00元，政府性基金收入0元，国有资本经营收益0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元,财政专户管理的教育收费5,100,000.00元，上年结转收入40,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门（单位）财政拨款收入30,393,770.0元，其中：本年收入30,353,770.00元，上年结转收入40,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款25,253,770.00元（其中本级财力25,253,770.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，其他非税收入安排支出0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元），财政专户管理的收入5,100,000.00元，政府性基金财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

二、预算单位支出情况

2019年部门（单位）预算总支出30,393,770.00元，其中：基本支出29,760,270.00元，占总支出的97.92％，项目支出633,500.00元，占总支出的2.08％。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2019年部门（单位）一般公共预算当年拨款 25,253,770.00元，比2018年预算数21,460,688.00元增加3,793,082.00元，增长17.67%。

1.205（类）02（款）01（项）2019年预算数为18,422,597.00元，比2018年（上年）预算数16,335,590.00增加2,087,007.00元，增长12.77%。主要用于：学前教育的支出。

2. 208（类）05（款）02（项）2019年预算数为2,076,833.00元，比2018年（上年）预算数增加2,076,833.00元，增长100%。主要用于：行政事业单位离退休费（社保统筹外）

3. 208（类）05（款）05（项）2019年预算数为2,593,092.00元，比2018年（上年）预算数2,793,,317.00元减少200,225.00元，下降7.16%。主要用于:机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4. 208（类）99（款）01（项）2019年预算数为124,066.00元，比2018年（上年）预算数126,459.00元减少200,225.00元，下降1.89%。主要用于:其他社会保障和就业支出。

5. 210（类）11（款）02（项）2019年预算数为1,296,546.00元，比2018年（上年）预算数1,396,659.00元减少100,113.00元，下降7.16%。主要用于:事业单位医疗。

6. 210（类）11（款）03（项）2019年预算数为518,619.00元，比2018年（上年）预算数642,463.00元减少123,844.00元，下降19.27%。主要用于:公务员医疗补助。

7. 210（类）11（款）99（项）2019年预算数为222,017.00元，比2018年（上年）预算数166,200.00元增加55,817.00元，增加33.58%。主要用于:其他行政事业单位医疗支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

本条按部门预算支出经济科目分类。经济科目分组（其中：基本支出  元，项目支出  元）。

1.301（类）01（款）基本工资2019年预算数为5,190,768.00元，其中（其中：基本支出5,190,768.00元，项目支出0元）。

2．301（类）02（款）津贴补贴2019年预算数为7,351,236.00元，其中（其中：基本支出7,353,236.00元，项目支出0元）。

3．301（类）03（款）奖金2019年预算数为2,550,000.00元，其中（其中：基本支出2,550,000.00元，项目支出0元）。

4．301（类）07（款）绩效工资2019年预算数为2,749,500.00元，其中（其中：基本支出2,749,500.00元，项目支出0元）。

5．301（类）08（款）机关事业单位基本养老保险缴费2019年预算数为2,593,092.00元，其中（其中：基本支出2,593,092.00元，项目支出0元）。

6．301（类）10（款）职工基本医疗保险缴费2019年预算数为1,296,546.00元，其中（其中：基本支出1,296,546.00元，项目支出0元）。

7．301（类）11（款）公务员医疗补助缴费2019年预算数为518,619.00元，其中（其中：基本支出518,619.00元，项目支出0元）。

8．301（类）12（款）其他社会保障缴费2019年预算数为346,083.00元，其中（其中：基本支出346,083.00元，项目支出0元）。

9．301（类）13（款）住房公积金2019年预算数为2,027,199.00元，其中（其中：基本支出2,027,199.00元，项目支出0元）。

10．302（类）01（款）办公费2019年预算数为1,083,920.00元，其中（其中：基本支出730,000.00元，项目支出353,920元）。

11．302（类）07（款）邮电费2019年预算数为11,100.00元，其中（其中：基本支出0元，项目支出11,100.00元）。

12．302（类）11（款）差旅费2019年预算数为278,400.00元，其中（其中：基本支出60,000.00元，项目支出218,400.00元）。

13．302（类）13（款）维修（护）费2019年预算数为60,000.00元，其中（其中：基本支出60,000.00元，项目支出0元）。

14．302（类）16(款）培训费2019年预算数为40,000.00元，其中（其中：基本支出0元，项目支出40,000.00元）。

15．302（类）28（款）工会经费2019年预算数为250，841.00元，其中（其中：基本支出250,841.00元，项目支出0元）。

16．302（类）29（款）福利费2019年预算数为310,841.00元，其中（其中：基本支出310,841.00元，项目支出0元）。

17．302（类）31（款）公务用车运行维护费2019年预算数为40,080.00元，其中（其中：基本支出40,080.00元，项目支出0元）。

18．302（类）99（款）其他商品和服务支出2019年预算数为19,335.00元，其中（其中：基本支出19,335.00元，项目支出0元）。

19．303（类）02（款）退休费2019年预算数为2,057,498.00元，其中（其中：基本支出2,057,498.00元，项目支出0元）。

20．303（类）05（款）生活补助2019年预算数为8,712.00元，其中（其中：基本支出8,712.00元，项目支出0元）。

21．310（类）02（款）办公设备购置2019年预算数为20,000.00元，其中（其中：基本支出20,000.00元，项目支出0元）。

22．310（类）03（款）专用设备购置2019年预算数为580,000.00元，其中（其中：基本支出580,000.00元，项目支出0元）。

23．310（类）06（款）大型修缮2019年预算数为1,000,000.00元，其中（其中：基本支出1,000,000.00元，项目支出0元）。

三、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门（单位）列入市对下专项转移支付项目清单项目为：

无 ，金额0元。

（二）与中央、省配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

四、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2019年用于保障机构正常运转的日常支出29,760,270.00元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出24,623,043.00元占基本支出的82.74％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）1,471,017.00占基本支出的4.94％;对个人和家庭的补助2,066,210.00元,占基本支出的6.94%；资本性支出1,600,000.00元，占基本支出的5.38%。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与2018年26,060,688.00元对比增加3,699,582.00元，变动的主要原因是：人员工资增加。

（三）项目支出情况

2019年用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出633,500.00元，如办公费、差旅费、、公务用车运行维护费、教师培训经费等开支。

（四）项目支出预算变动的主要原因

与2018年50,000.00元对比减少10,000.00元，变动的主要原因是：此项目为上年结余。

五、其他公开信息

（一）机关运行经费

2019年部门（单位）的机关运行经费财政拨款预算0元，较2018年预算增加0元。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预，2019年部门（单位）政府釆购预算共涉及采购项目0个0元，其中政府釆购货物项目0个预算0元、政府釆购工程项目0个预算0元、政府釆购服务项目0个预算0元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

2019年部门（单位）预算未安排购置车辆，未安排购置单价50 万元及以上的通用设备，未安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）预算绩效情况

2019年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款40,000.00元。主要用于：教师培训。

 

第三部分 2019年“三公”经费财政拨款

预算情况说明

 

2019年部门（单位）“三公”经费财政拨款预算安排50,080.00元，其中：安排因公出国（境）费0元，公务用车购置及运行费40,080.00元，公务接待费10,000.00元。

2019年“三公”经费预算数较2018年“三公”经费预算数91,970.00减少41,890.00元，同比下降45.54%。

一、因公出国（境）经费

2019年部门（单位）根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0元，与2018年的0元一致。

二、公务接待费

2019年部门（单位）拟安排公务接待费预算10,000.00元，较2018年的41,970.00元减少31,970.00元，主要是由于减少接待工作导致减少。主要用于接待友邻单位产生的费用。

三、公务用车购置及运行维护费

2019年部门（单位）拟安排公车购置及运行维护费40,080.00元，较2018年的50,000.00元减少9,920.00元，主要是由于公车改革，限制公车使用导致减少。其中：购置经费0元、运行维护费40,080.00元，主要用于保障幼儿体操训练及突发情况工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

 

第四部分  名词解释

 

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。