普洱市幼儿园部门

2017年度部门决算公开报告

第一部分  普洱市幼儿园概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分  名词解释

第一部分  普洱市幼儿园概况

  一、主要职能
    普洱市幼儿园是财政全额拨款的事业单位，隶属市教育局，是二级预算单位。人员编制130人，在职人员128人，退休人员59人。在市财政局各主管科室和市教育局计财科的领导下，在园长的关心支持下，经过财务人员的认真核算与填报，2017年的决算工作现已顺利完成。为了更好地发扬成绩，改进不足，把明年的财务工作做得更好，现在，我把2017年部门决算报表填报的情况说明一下。

（一）主要职能

   幼儿园是对3周岁以上的学龄前幼儿实施保育和教育的结构。其主要职能是：贯彻国家的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。加强幼儿园的科学管理，规范办园行为，提高保育和教育质量。

  （二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度在保障幼儿园各项工作正常有序的开展的前提下，购置幼儿户外大积木、攀爬架、爬网等大型玩具，让幼儿在优美的环境里健康快乐的成长。

  二、部门基本情况
  （一）部门决算单位构成
  纳入本部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他单位0个，事业单位1个。幼儿园内设办公室、教务处、教科室、总务室4个机构。
  （二）部门人员和车辆的编制及实有情况
  普洱市幼儿园 部门2017年末实有人员编制130人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制 0人），事业编制130人（含参公管理事业编制0人）；在职在 编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员128人 （含参公管理事业人员0人）。
  离退休人员59人。其中：离休0人，退休59人。
  实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表
（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明
  普洱市幼儿园 部门2017年度收入合计23,149,536.32元。其中：财政拨款收入 19,649,536.32元，占总收入的84.88%；上级补助收入0.00元，占总收入的 0.00%；事业收入3,500,000.00元，占总收入的15.12%；经营收入 0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的 0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比，财政拨款收入增加了3,081,276.51元，主要原因是人员调资。
  二、支出决算情况说明
  普洱市幼儿园 部门2017年度支出合计23,149,536.32元。其中：基本支出23,149,536.32元，占总支出的100.00%；项目支出 0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年对比,支出决算增加了3,081,276.51元，主要原因是人员调资。
  （一）基本支出情况
  2017年度用于保障普洱市幼儿正常运转的日常支出23,149,536.32元。与上年对比， 比2016年20,068,259.81元增加了3,081,276.51元，主要原因是人员调资。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,460,905.86元，占基本支出的88.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2,688,630.46元，占基本支出的11.61％。
  （二）项目支出情况
  2017年度用于保障普洱市幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。
  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
  （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  普洱市幼儿园部门2017年度一般公共预算财政拨款支出19,649,536.32元,占本年支出合计的84.88%。比2016年20,068,259.81元减少了418,723.49元，主要原因是预算管理办法不同，2016年我单位的非税收入是纳入预算管理，而2017年开始非税收入纳入财政专户管理。
  （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  5.教育（类）支出16,431,155.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.62%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。
  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  8.社会保障和就业（类）支出1,775,857.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.04%。主要用于缴纳在职职工的养老保险金：1,713,767.00元，失业保险金：62,090.00元。
  9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,442,523.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.34%。主要用于缴纳在职职工的医疗保险费。
  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）；
  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……（相关支出情况）。
  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
  （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
  普洱市幼儿园 部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为94,300.00元，支出决算为 36,062.53元，完成预算的38.24%。其 中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为19,357.53元，完成预算的20.53%；公务接待费支出决算为16,705.00元，完成预算的17.71%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是年初预算对购置时间十多年的公务用车进行大修，结果没修。二是严格控制公务接待。
  2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少59,537.47元，下降62.28%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少52,842.47元，下降73.19%；公务接待费支出决算减少6,695.00元，下降28.61%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是2017年对购置时间十多年的公务用车进行大修。二是严格控制公务接待。
……。
  （二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
  2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 19,357.53元，占53.68%；公务接待费支出16,705.00元，占46.32%。具体情况如 下：
  1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。
  2.公务用车购置及运行维护费支出19,357.53元。其中：
  公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。
  公务用车运行维护支出19,357.53元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于主要用于保障教育教学工作正常运转所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
  3.公务接待费支出16,705.00元。其中：
  国内接待费支出16,705.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次168人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于接待上级部门及友邻单位促进教育教学工作而发生的接待支出。
  国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于……（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。
  五、其他重要事项及相关口径情况说明
  （一）机关运行经费支出情况
  普洱市幼儿园部门2017年机关运行经费支出0.00元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于……（相关使用情况）。
  （二）国有资产占用情况
  截 至2017年12月31日，普洱市幼儿园部门资产总额18,696,139.90元，其中，流动资产 0.00元，固定资产18,696,139.90元， （减）累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元， 无形资产0.00元，（减）累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加674,930.00元，其中固定资产增加674,930.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车 辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

 单位：元

填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产-累计折旧及减值准备＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产-累计摊销＋其他资产

       2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额614,060.00元，其中：政府采购货物支出614,060.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

(四)绩效自评信息情况

本部门根据《普洱市财政局关于印发（普洱市市级部门财政支出绩效自评暂行办法）的通知》（普财评审〔2017〕11号）第二十条建立反馈信息公开机制的规定，绩效自评信息（除涉密内容外）另行公开。

（五）其他重要事项情况说

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1.本年收入：单位本年度取得的全部收入。

2.本年支出：单位本年度全部支出。

3.财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

4.基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

5.项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

……。情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。