第一部分  单位概况

一、主要职能

普洱市幼儿园是财政全额拨款的事业单位，隶属市教育局，是二级预算单位。在市财政局各主管科室和市教育局计财科的领导下，在园长的关心支持下，经过财务人员的认真核算与填报，2016年的决算工作现已顺利完成。为了更好地发扬成绩，改进不足，把明年的财务工作做得更好，现在，我把2016年部门决算报表填报的情况说明一下。

（一） 主要职能

幼儿园是对3周岁以上的学龄前幼儿实施保育和教育的结构。其主要职能是：贯彻国家的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。加强幼儿园的科学管理，规范办园行为，提高保育和教育质量。

（二）2016年度重点工作任务介绍

2016年度在保障幼儿园各项工作正常有序的开展的前提下，建造幼儿沙池，购置幼儿桌椅及大型玩具，让幼儿在优美的环境里健康快乐的成长。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入本部门2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。幼儿园内设办公室、教务处、教科室、总务室4个机构。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

普洱市幼儿园部门2016年末实有人员编制130人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制130人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员128人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员59人。其中：离休0人，退休59人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

普洱市幼儿园2016年度收入合计20,068,259.81元。其中：财政拨款收入20,068,259.81元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比，预算总指标增加了4,831,579.00元，主要原因是人员调资及保教费提高。

二、支出决算情况说明

普洱市幼儿园2016年度支出合计20,068,259.81元。其中：基本支出20,068,259.81元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比，支出决算增加了4,831,579.00元，主要原因是人员调资及保教费提高。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障教育教学活动正常运转的日常支出20,068,259.81元，比2015年15,236,680.81元增加了4,831,579.00元，主要原因是人员调资及保教费提高。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,980,259.05元，占基本支出的89.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2,088,000.76元，占基本支出的10.40％。

（二）项目支出情况

无

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市幼儿园2016年度一般公共预算财政拨款支出20,068,259.81元,占本年支出合计的100%。比2015年15,236,680.81元增加了4,831,579.00元，主要原因是人员调资及保教费提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出20,068,259.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

普洱市幼儿园2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为64,300.00元，支出决算为95,600.00元，完成预算的148.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为72,200.00元，完成预算的240.6%；公务接待费支出决算为23,400.00元，完成预算的68.2%。2016年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因公务用车运行费超出预算42,200.00元，由于公务用车使用年限长、零件老化而进行大的维修。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加53,617.78元，增长%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加53,764.00元，增长290.90%；公务接待费支出决算减少44.00元，下降0.1%。2016年度“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车使用年限长、零件老化而进行大的维修。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出72,242.22元，占75.5%；公务接待费支出23,460.00元，占24.5%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出72,242.22元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出72,242.22元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障教育教学工作正常运转所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出23,460.00元。其中：

国内接待费支出23,460.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次294人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门及友邻单位促进教育教学工作而发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

    无

(一)机关运行经费支出情况

（二）其他重要事项情况说明

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。