普洱市幼儿园2015年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

普洱市幼儿园是财政全额拨款的事业单位，隶属市教育局，是二级预算单位。是云南省一级一等幼儿园，占地14579平方米，有28个教学班，在园幼儿1049名。在市财政局各主管科室和市教育局计财科的领导下，在园长的关心支持下，经过财务人员的认真核算与填报，2015年的决算工作现已顺利完成。为了更好地发扬成绩，改进不足，把明年的财务工作做得更好，现在，我把2015年部门决算报表填报的情况说明一下。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入普洱市幼儿园2015年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

普洱市幼儿园2015年度末实有人员编制130人。其中：事业编制130人；在职在编实有行政事业人员115人，退休人员53人。实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年财政拨款收入总额为：15,236,680.81元，上年财政结余资金为：47,544.83元。两项合计总额为：15,284,225.64元。2015年收入决算总额比2014年收入决算总额14,359,502.01元多877,178.80元，原因主要是人员调资。

二、支出决算情况说明

1．收入支出与预算对比分析

（1）2015年收入决算总额为：15,236,680.81元，支出决算总额为：15,284,225.64元，超支47,544.83元，用上年财政结余资金弥补。2015年总支出中人员支出13,900,918.96元，占基本支出比率90.95%；公用支出1,383,306.68元，占基本支出比率9.05%。

2．收入支出结构分析

       (2)各项支出占总支出的比重:

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市幼儿园2015年度一般公共预算财政拨款支出1,523.67万元,占本年支出合计的99.69%。一般公共预算财政拨款项目支出4.75万元，占本年支出合计的0.31%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加了250.79万元，主要原因是人员调资。一般公共预算财政拨款项目支出减少了172.55万元。主要原因2014年新建教学楼。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况               

一般公共服务（类）支出138.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.04%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.44万元，支出决算为4.20万元，完成预算的65.22%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为1.85万元，完成预算的61.67%；公务接待费支出决算为2.35万元，完成预算的68.31%。2015年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因有两个方面：公务用车使用时间过长，发动机严重磨损，预算进行大的维修，而最终没有进行；园领导严格控制公务接待，使决算数小于预算数。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少2.27万元，下降35.09%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少2.25万元，下降54.88%。；公务接待费支出决算减少0.02万元，下降0.84%。2015年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是:2014年公务用车进行了大的维修。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出1.85万元，占0.12%；公务接待费支出2.35万元，占0.15%。具体情况如下：

1. 公务用车运行维护费支出1.85万元。主要用于保障幼儿生活及办公工作。产生的公务用车燃料费0.82万元，过路过桥费0.46万元、保险费0.57万元支出。2015年度开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

2.公务接待费支出2.35万元。主要用于学前教育园所交流工作发生的接待支出。接待36批次,262人次。

附件： 市幼儿园2015年部门决算表.xls