监督索引号53080000936100301000

普洱市幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

普洱市幼儿园始建于1953年，是财政全额拨款的独立核算的事业单位，隶属普洱市教育体育局二级预算单位，主要职能是对3周岁以上学龄前儿童提供保育和教育服务，贯彻党的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美、劳等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展；全面落实《幼儿园工作规程》，为幼儿的近期和终身发展奠定良好的素质基础；与家庭、社会密切配合，共同为幼儿创造一个良好的成长环境；为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教务室、教科室、总务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为普洱市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员119人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员110人，机关和事业工人9人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员89人（离休0人，退休89人）。年末学生978人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年普洱市幼儿园始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，切实落实立德树人根本任务，始终牢记“为党育人、为国育才”的使命， 以《幼儿园工作规程》《3-6岁儿童学习与发展指南》为引领，遵循“在生活中体验，在游戏中成长”的办园理念，以党建引领课程，教研提升团队发展，努力办有温度、有深度的教育，促教育高质量发展，各项工作取得了可喜的成效。

2024年度普洱市幼儿园重点工作任务主要有以下几个方面：1.扎实推进党建、党风廉政、老干及工会工作；2.始终把校园安全摆在重要位置，落实落细校园安全责任。严格落实各项安防措施，认真组织食堂“六T”管理，巩固提升学校“三防”能力。严格落实“1530”安全教育机制，高度重视幼儿的安全教育，把安全教育贯穿到一日活动中，以国旗下讲话、各类安全主题活动等形式，使幼儿从小牢固树立起安全意识和防范意识；3.坚持把幼儿饮食营养放在核心位置，用心用情打造幼儿健康食谱。制定科学合理的膳食计划，严格控制食品加工过程中的油、盐、糖的使用量，定期征求家长对幼儿饮食的意见和建议，及时调整膳食计划和菜品口味，不断提高食堂的服务质量。2024年初,市幼儿园向普洱市卫生部门申报市级健康营养食堂，12月已正式审批通过；4.全力改善办园条件，一是二号综合教学楼竣工，新教学楼设施完备，现已投入使用；对园区进行了全面的升级改造，创设了多个公共游戏区，户外活动场地也进行了重新规划和铺设，增加了更多安全、有趣的游乐设施。二是按照《中共普洱市委教育工委关于印发普洱市绿美校园建设实施方案的通知》及打造具有本土文化的育人环境要求，在我园的两个绿化点位补种花苗，种植茶树、咖啡树、石榴树等植物共200余棵。逐步建成分布合理、环境优美的校园生态环境。三是为了给幼儿营造一个更加健康、舒适的学习环境，全方位保护幼儿的视力，经过多方考量与筹备，投入了2万余元，把三号教学楼照明灯换成了80盏护眼灯；5.与时俱进，不断更新教师教育理念；6.积极开展帮扶活动。2024年，普洱市幼儿园与宁洱县勐先镇幼儿园、宁洱县同心镇新光幼儿园、宁洱县宁洱镇民政村幼儿园、思茅区英才幼儿园、思茅区白云幼儿园五所幼儿园达成帮扶结对园。4月、9月，分别到帮扶园开展交流工作，为推动幼儿教育均衡发展持续发力。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

普洱市幼儿园2024年度收入合计39,457,707.96元。其中：财政拨款收入39,457,707.96元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加4,549,206.71元，增长13.03%。其中：财政拨款收入增加6,447,270.36元，增长19.53%,主要原因是:普洱市幼儿园二号综合教学楼建设项目已完工，财政拨付工程款增加,导致财政拨款收入增加；无上级补助收入；事业收入减少1,898,063.65元，下降100%,主要原因是:普洱市幼儿园自2023年9月开始停止联合办园，2024年开始使用以往年度结转结余的事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

二、支出决算情况说明

普洱市幼儿园2024年度支出合计40,124,398.90元。其中：基本支出27,405,216.78元，占总支出的68.30％；项目支出12,719,182.12元，占总支出的31.70％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,130,664.86元，增长18.03%。其中：基本支出增加469,463.19元，增长1.74%,主要原因是:1.2024年在职人员正常升薪，退休人员正常增资及社保资金变动。2.由于退休人员增加，退休公用经费增加；项目支出增加5,661,201.67元，增长80.21%,主要原因是:普洱市幼儿园二号综合教学楼建设项目已完工，财政拨付工程款增加,导致项目支出增加；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障普洱市幼儿园正常运转的日常支出27,405,216.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,211,242.19元，占基本支出的95.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,193,974.59元，占基本支出的4.36％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障普洱市幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,719,182.12元。其中：基本建设类项目支出279,727.90元。

学前教育保育费专项经费项目经费828,018.38元，主要用于教学业务及管理、教师培训、办公、劳务、交通差旅、邮电费及其他各项经常性支出。

普洱市幼儿园二号综合教学楼建设项目前期工作经费项目经费279,727.90元，主要用于支付二号综合教学楼前期勘察、审计等费用。

事业收入专项资金项目经费657,425.94元，主要用于教学业务及管理、教师培训、办公、劳务、交通差旅、邮电费及其他各项经常性支出。

普洱市幼儿园二号综合教学楼建设专项资金项目经费7,901,039.00元，主要用于二号综合教学楼建设主体工程款。

普洱市幼儿园事业收入专项资金项目经费9,265.00元，主要用于教学业务及管理、教师培训、办公、劳务、交通差旅、邮电费及其他各项经常性支出。

学前教育幼儿资助市级专项资金项目经费100.00元，主要用于对家庭困难儿童的补助。

学前教育幼儿资助省级专项资金项目经费400.00元，主要用于对家庭困难儿童的补助。

学前教育幼儿资助中央专项资金项目经费1,400.00元，主要用于对家庭困难儿童的补助。

公办幼儿园办园经费项目经费435,131.66元，主要用于教学业务及管理、教师培训、办公、劳务、交通差旅、邮电费及其他各项经常性支出。

支持学前教育发展专项资金项目经费1,000,000.00元，主要用于二号综合教学楼建设主体工程款。

支持学前教育发展专项经费项目经费1,603,100.00元，主要用于二号综合教学楼建设主体工程款。

离退休党支部党建工作经费项目经费3,674.24元，主要用于离退休党支部日常活动经费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出39,457,707.96元,占本年支出合计的98.34%。与上年相比增加6,447,270.36元，增长19.53%,完成年初预算的153.11%。主要原因是:普洱市幼儿园二号综合教学楼建设项目已完工，财政拨付工程款增加,导致项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出30,066,836.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.20%。主要用于:1.基本支出18,018,019.09元；2.项目支出12,048,816.94元；造成预决算差异的主要原因是：2024年在职人员正常升薪，退休人员正常增资及社保资金变动。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,858,448.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.85%。主要用于:1.事业单位离退休支出2,922,898.20元；2.机关事业单位基本养老保险缴纳支出1,910,821.79元；3.机关事业单位职业年金缴纳支出935,331.27元；4.其他行政事业单位养老支出3,674.24元；5.死亡抚恤金1,918.00元；6.其他社会保障和就业支出83,804.77元。造成预决算差异的主要原因是:2024年有10名教职工退休，9名新进教职工，社保核定保险基数变动。

9.卫生健康（类）支出1,994,550.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%。主要用于：1.事业单位医疗支出1,097,367.63元；2.公务员医疗补助731,094.03元；3.其他行政事业单位医疗支出166,089.00元；造成预决算差异的主要原因是:社保核定保险基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1537873.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.90%。主要用于住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是：公积金核定基数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为34,542.00元，决算为19,308.46元，完成年初预算的55.90%；支出决算较上年增加3,893.46元，增长25.26%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为15,623.46元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的80.92%，完成年初预算的78.12%；公务接待费支出年初预算为14,542.00元，决算为3,685.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的19.08%，完成年初预算的25.34%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1,847.46元，增长13.41%；公务接待费支出决算较上年增加2,046.00元，增长124.83%；具体是国内接待费支出决算3,685.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2,046.00元，增长124.83%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为34,542.00元，支出决算为19,308.46元，完成年初预算的55.90%，支出决算较上年增加3,893.46元，增长25.26%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为15,623.46元，完成年初预算的78.12%；公务接待费支出年初预算为14,542.00元，决算为3,685.00元，完成年初预算的25.34%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：1.严控“三公”经费支出预算的目标及措施，按照党中央、国务院的要求，本着勤俭节约，只减不增的原则开展活动；2.公务用车2024年度保险到期时间为2025年1月，因此导致公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数；3.2024年初预计开展10次国内公务接待，实际只开展接待4次，因此导致公务接待费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1,847.46元，增长13.41%；公务接待费支出决算增加2,046.00元，增长124.83%,具体是国内接待费支出决算3,685.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：1.2024年公车使用频率较高，且进行了一次保养；2.2024年发生4次接待，2023年仅发生2次；3.2024年安排教师外出培训次数增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于普洱市幼儿园保障教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次39人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：1.接待帮扶园教研交流活动1次发生的接待支出；2.接待保山市幼儿园、蒙自市机关幼儿园等教研交流活动1次发生的接待支出；3.接待园长任职资格培训基地实地回访发生的接待支出；4.接待普洱市教育体育局意识形态交叉检查工作协助安排工作餐。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

普洱市幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，与上年持平，无变化。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，普洱市幼儿园资产总额31,848,310.29元，其中，流动资产991,163.96元，固定资产14,337,523.52元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程16,199,407.9元，无形资产5,323.75元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9,866,169.47元，其中固定资产减少497,509.17元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额82,304.46元，其中：政府采购货物支出73,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出9,104.46元。授予中小企业合同金额78,200.00元，其中：授予小微企业合同金额78,200.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53080000936100301111