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普洱市特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

普洱市特殊教育学校是集义务教育、职业教育为一体，担负着全市残障儿童的文化知识教学及技能培训的教学任务，以听障、视障、智障三类残疾儿童少年为主要教学对象的小学至职业高中阶段的全寄宿制学校。学校拥有一支热爱特殊学生，忠于特殊教育的师资队伍。目前，普洱市特殊教育学校已成为全市特殊教育师资培训中心，成为社会事业和精神文明建设的窗口，实现了办学条件标准化、教师队伍专业化、学科管理科学化、学生素质优良化的现代化示范性的特殊教育学校。

二、基本情况

（一）机构设置情况

普洱市特殊教育学校共设置8个内设机构，包括：党总支办公室、办公室、工会室、教导处、德育室、总务室、职业培训中心、督查室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

普洱市特殊教育学校作为二级预算单位纳入普洱市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员50人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。年末学生222人。年末遗属0人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.以党建为引领，以意识为抓手，提高责任担当，弘扬奉献精神。

一是落实“从严要求”抓党建，做到“两个到位”。二是聚焦“主责主业”抓党建，打造党建特色品牌。三是加强规范化建设，着力提升党建工作水平。

2.以德育为亮点，以体验为抓手，丰富校园生活，提升育人特色。

一是加强德育课程育人，实现德育阵地有落实。二是加强德育队伍建设，提高德育工作实效。三是狠抓班级管理，强化学校德育工作。四是抓常规管理，确保德育工作落到实处。

3.以质量为中心，以精细化为抓手，规范教学行为，提高教学质量。

一是加强常规管理，严格规范办学行为。二是抓好师资队伍培训，加强师资力量建设。三是关注课题研究，提高科研水平。四是精细课堂管理，打造有效课堂。五是建立健全人才培养机制，提高教师内涵素质。六是规范招生入学和控辍保学工作。七是做好学生继续升学工作。

4.以安全为重点，以监督为抓手，整改安全隐患，打造平安校园

一是全面开展好校园安全工作。二是做好校内新建工程项目管理、零星修缮，加强学校基础设施建设。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

普洱市特殊教育学校2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有相关支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

普洱市特殊教育学校2024年度收入合计15541136.59元。其中：财政拨款收入15347936.59元，占总收入的98.76%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入193200.00元，占总收入的1.24%。

与上年相比，收入合计减少2154144.68元，下降12.17%。其中：财政拨款收入减少2054144.68元，下降11.80%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少100000.00元，下降34.11%。主要原因是：1.2023年拨入教育教学绩效考核补助资金407000.00元，2024年没有此笔项目资金。2023年普洱市残联拨入残疾人保障金助学项目经费100000.00元，2024年无此笔款项。2.结转项目资金较上年减少。

二、支出决算情况说明

普洱市特殊教育学校2024年度支出合计15618133.39元。其中：基本支出13021811.81元，占总支出的83.38％；项目支出2596321.58元，占总支出的16.62％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2023199.18元，下降11.47%。其中：基本支出减少2233.94元，下降0.02%；项目支出减少2020965.24元，下降43.77%。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.2023年拨入教育教学绩效考核补助资金407000.00元，2024年没有此笔项目资金。2023年普洱市残联拨入残疾人保障金助学项目经费100000.00元，2024年无此笔款项。2.结转项目资金较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障普洱市特殊教育学校机构正常运转的日常支出13021811.81元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12439445.93元，占基本支出的95.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费582365.88元，占基本支出的4.47％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障普洱市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2596321.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

特殊教育免费教科书中央专项资金项目经费26272.90元，主要用于购买教科书，保证学校教学正常开展。

学校运行专项经费项目经费84000.00元，主要用于订阅报刊、购买办公用品、学校生活垃圾清运费、购买学生杂物。

各县民政、残联拨入的学生生活救济费专项资金项目经费170196.80元，主要用于符合享受条件的学生进行补助,用于开支学生伙食费。

第二批城乡义务教育营养改善计划省级及市级资金项目经费6416.10元，主要用于符合享受条件的义务教育阶段学生进行营养餐补助。

城乡义务教育特殊教育公用经费专项资金项目经费290000.00元，主要用于支付学校临聘人员工资及社保。

城乡义务教育阶段寄宿学生生活补助中央、省级和市级资金项目经费109802.10元，主要用于补助给学生。

中等职业学校国家助学金中央专项资金项目经费57500.00元，主要用于补助给学生。

残疾人教育经费项目经费20000.00元，主要用于学校办公设备购置。

义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金项目经费52000.00元，主要用于补助给学生。

城乡义务教育公用经费中央补助资金项目经费800972.69元，主要用于学校办公开支及购置教学设备教学资料，使学校办学条件得到进一步充实和完善。

第二批中等职业教育国家助学金中央、省级和市级资金项目经费14900.00元，主要用于补助给学生。

特殊艺术人才培养基地补助资金项目经费100000.00元，主要用于购买学校艺术人才课程所需设备等支出。

特殊教育中央补助资金项目经费94180.32元，主要用于建设学校情景教室。

特殊教育公用经费第二批省级和市级补助资金项目经费190909.77元，主要用于弥补义务教育阶段产生的公用经费不足。

中等职业学校“特聘教师”岗位补贴市级教育资金项目经费200000.00元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动，支付2024年10名“特聘教师”岗位工资。

中等职业学校免学费中央专项资金项目经费41716.50元，主要用于办公支出，保证学校正常运转。

城乡义务教育阶段寄宿学生生活补助中央、省级和市级专项资金项目经费66500.00元，主要用于补助给学生。

第二批中等职业教育免学费中央、省级和市级资金11264.01元，主要用于办公支出，保证学校正常运转。

农村义务教育学生营养改善计划省级和市级专项资金项目经费156614.00元，提供符合享受条件的义务教育阶段学生进行营养餐补助,用于开支学生伙食费。

第二批城乡义务教育特殊教育公用经费中央省级及市级资金项目经费3076.39元，主要用于办公开支。

残障学生辅助性就业技能培训基地建设专项资金项目经费100000.00元，主要用于残障学生辅助性就业工作和基地建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出15247936.59元,占本年支出合计的97.63%。与上年相比减少2154144.68元，下降12.38%,完成年初预算的118.42%。主要原因是：1.2023年拨入教育教学绩效考核补助资金407000.00元，2024年没有此笔项目资金。2023年普洱市残联拨入残疾人保障金助学项目经费100000.00元，2024年无此笔款项。2.结转项目资金较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出11086532.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.71%，完成年初预算的120.47%。主要用于人员经费支出、差旅费、办公费、邮电费、水电费、工会活动费、福利费、公车维修维护费、日常公用及专项工作开展的经费支出；造成预决算差异的主要原因是本年追加拨入特殊教育公用经费专项资金，特殊教育中央补助资金，城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，营养餐改善计划资金等专项资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2301416.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.09%，完成年初预算的117.79%。主要用于在职职工的基本养老保险、单位职业年金、单位离退休、其他社会保障和就业支出；造成预决算差异的主要原因是新进人员5人、调入2人、退休6人，导致社保缴费增加、退休人员生活补助及养老金统筹外工资增加。

9.卫生健康（类）支出1016553.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%，完成年初预算的120.73%。主要用于在职人员基本医疗保险、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出；造成预决算差异的主要原因是新进人员5人、调入2人，导致医疗保险增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出843434.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%，完成年初预算的96.14%。主要用于在职人员住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是新进人员5人，调入2人，导致住房公积金增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25986.00元，决算为18766.81元，完成年初预算的72.22%；支出决算较上年减少353.19元，下降1.85%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为19000.00元，决算为16526.81元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的88.06%，完成年初预算的86.98%；公务接待费支出年初预算为6986.00元，决算为2240.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的11.94%，完成年初预算的32.06%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2373.19元，下降12.56%；公务接待费支出决算较上年增加2020.00元，增长918.18%；具体是国内接待费支出决算2240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2020.00元，增长918.18%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25986.00元，支出决算为18766.81元，完成年初预算的72.22%，支出决算较上年减少353.19元，下降1.85%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为19000.00元，决算为16526.81元，完成年初预算的86.98%；公务接待费支出年初预算为6986.00元，决算为2240.00元，完成年初预算的32.06%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我校将“厉行节约、反对浪费”落到实处，严格控制接待人数和接待标准；严格按照公务用车管理规定，合理、规范使用公务用车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2373.19元，下降12.56%；公务接待费支出决算增加2020.00元，增长918.18%，具体是国内接待费支出决算2240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2020.00元，增长918.18%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年度“三公”经费总支出比上年减少353.19元，其中：车辆运行维护费用减少2373.19元，减少原因是我校弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，压缩相关经费；公务接待费增加2020.00元，增加原因是2023年清退超标接待费冲减了业务招待费2240.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校教职工教学工作（送教上门）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次45人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待宁洱全县中小学特殊教育管理人员、寻甸县特殊教育学校进行业务交流、宁洱县关工委看望宁洱籍学生发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

普洱市特殊教育学校不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

普洱市特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，普洱市特殊教育学校资产总额32600468.46元，其中，流动资产284942.96元，固定资产32257860.96元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产57664.54元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2584425.62元，其中固定资产增加13386207.44元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋647.21平方米，账面原值1474693.45元，实现资产使用收入140000元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额880741.00元，其中：政府采购货物支出868960.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出11781.00元。授予中小企业合同金额13000.00元，其中：授予小微企业合同金额13000.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

普洱市特殊教育学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

普洱市特殊教育学校无其他说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各单位依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53080000936100401111