监督索引号53080000936101000

普洱市教育体育局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

负责拟订全市教育体育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育体育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革；负责义务教育的宏观指导与协调，统筹、指导普通高中、学前教育、特殊教育、民族教育、职业技术教育等教育工作；负责组织对各县（区）人民政府教育工作的督导评估工作，指导各级各类学校教育教学改革和教育评估工作；负责本部门教育体育经费的统筹管理，负责市级教育体育经费和专项资金的分配、管理；负责指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设，各类教师专业技术职务评聘工作；组织开展全市体育竞赛、训练等体育事业发展活动；组织、协调市属学校开展学前教育、初中、高中、特殊教育、中等职业学校等教育教学活动；各市属学校完成年度办学考核任务；各市属学校（单位）按照各自部门主要职能开展工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、德育科、基础教育和民办教育科（民族教育科、校外培训监管科）、职业教育和成人教育科、教师工作科、招生考试办公室、学校安全教育科、发展规划和财务基建科、教育督导室、群众和社会体育科、学校体卫艺和竞赛训练科、市委教育工委办公室（机关党委、人事科）。  

所属单位15个，分别是：

1.普洱市教育体育局机关

2.普洱市职业教育中心

3.普洱市教育科学研究所

4.普洱市教育发展服务中心

5.普洱市第一中学

6.普洱市民族中学

7.普洱市幼儿园

8.普洱市特殊教育学校

9.普洱卫生学校

10.滇西应用技术大学普洱茶学院

11.普洱茶研究院（为滇西应用技术大学普洱茶学院下属预算单位，普洱市教育体育局三级预算单位）

12.普洱市体育职业高级中学

13.普洱市体育运动中心

14.云南广播电视大学普洱分校

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共12个。分别是：

1.普洱市教育体育局（本级）

2.普洱市第一中学

3.普洱市民族中学

4.普洱市幼儿园

5.普洱市特殊教育学校

6.普洱卫生学校

7.滇西应用技术大学普洱茶学院

8.滇西应用技术大学普洱茶学院（本级）

9.普洱茶研究院（为滇西应用技术大学普洱茶学院下属预算单位，普洱市教育体育局三级预算单位）

10.普洱市体育职业高级中学

11.普洱市体育运动中心

12.云南广播电视大学普洱分校

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致。原因是：普洱市职业教育中心属于我部门的所属单位，但是属于独立核算的一级预算单位，自行进行决算公开。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员1035人。包括财政拨款开支经费的：公务员21人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员1002人，机关和事业工人12人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员117人。包括财政拨款开支经费的人员107人；经费自理人员10人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员668人（离休0人，退休668人）。年末学生15666人。年末遗属10人。

车辆编制18辆，在编实有车辆13辆，超编1辆。云南广播电视大学普洱分校车辆编制0辆，现有公务用车1辆，超编1辆，车辆超编原因为：此车辆未使用一般公共预算财政拨款“三公”经费购买，申请采购此车辆时使用的是单位财政专户管理资金收入，经向普洱市公务用车定编管理工作领导小组办公室报备并获取《云南省公务用车配备通知》后采购，但未见车辆编制批复文件，车辆后续发生的运行维护费由单位自行负责，所以在预算一体化系统中体现车辆编制数为0辆。

三、重点工作概述

一是优化布局，不断扩大优质教育覆盖面。合理规划布局学校，按照“幼儿园向大村和乡镇集中，小学向乡镇集中，初中向人口3万人以上乡镇或县城集中，高中向县城集中”的思路，整合教育资源，提升区域均衡和办学质量。二是锚定目标，推动基础教育上台阶。加快推进学前教育普及普惠，实施3-5岁适龄儿童“入园率、入园质量”双提升专项行动，像抓控辍保学一样抓学前教育，补齐学前教育这块最突出的短板。加快推进义务教育优质均衡，力争2025年义务教育优质资源覆盖率达100%。加快推进高中教育提质扩优，构建市一中领跑、市民中陪跑、县中紧跟的良性竞争机制，全力推进市一中、思茅一中、普洱中学晋级升等工作。三是助力发展，推动职业教育改革实质性落地。依托“一核两翼”规划布局，构建全市职业教育“1211”办学新架构，加快中职学校达标建设，到2025年力争90%以上中职学校办学条件达标。四是兜牢底线，提升特殊教育服务质量。坚持特教特办，推动特殊教育向“两端延伸”。五是强化教研，全面提升教育教学质量。积极推动市教科所改革，理顺市、县、校三级教研培训体系，抓实集体备课、教学精细化管理，切实发挥研教、促教、提质的作用。六是规范办学，进一步促进教育公平。深入开展《基础教育规范管理年行动》，强化招生秩序和民办学校办学治理，引导民办学校遵循教育办学规律，发挥好有益补充作用。七是鲜明导向，深入开展尊师惠师行动。抓紧落实教育部等七部门联合印发《进一步加强尊师惠师工作的若干措施》，不断提高教师政治地位、社会地位、职业地位，增强教师的获得感、荣誉感、幸福感，吸引更多优秀人才热心从教、精心从教、长期从教、终身从教。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

普洱市教育体育局2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收支情况，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

普洱市教育体育局2024年度收入合计386285423.48元。其中：财政拨款收入332657422.71元，占总收入的86.12%；上级补助收入无收入；事业收入9716321.39元（含教育收费7743583.85元），占总收入的2.52%；经营收入无收入；附属单位上缴收入无收入；其他收入43911679.38元，占总收入的11.37%。

与上年相比，收入合计减少2417380.47元，下降0.62%。其中：财政拨款收入减少19079297.03元，下降5.42%；上级补助收入0.00元，与上年相比无变化；事业收入减少3463694.40元，下降26.28%；经营收入0.00元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入0.00元，与上年相比无变化；其他收入增加20125610.96元，增长84.61%。主要原因是：1.2024年度项目减少，财政拨款收入相应减少；2.普洱市民族中学2023年事业收入包含2022年和2023年事业收入，导致2024年度事业收入同比减少；3.茶学院2024年学院学生人数增加，学宿费、生均经费随之增加导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

普洱市教育体育局2024年度支出合计378451219.86元。其中：基本支出251973455.47元，占总支出的66.58％；项目支出126477764.39元，占总支出的33.42％；上缴上级支出无支出；经营支出无支出；对附属单位补助支出无支出。

与上年相比，支出合计减少17224035.91元，下降4.35%。其中：基本支出减少7588971.14元，下降2.92%；项目支出减少9635064.77元，下降7.08%；上缴上级支出上下年度均无此项支出；经营支出上下年度均无此项支出；对附属单位补助支出上下年度均无此项支出。主要原因是：1.本年度人员减少，导致人员经费及公用经费均减少；2.政府性基金项目年底下达指标，未来得及使用，导致项目支出不足；3.项目收入减少，导致项目支出相应减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障普洱市教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出251973455.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出241347592.57元，占基本支出的95.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10625862.90元，占基本支出的4.22％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障普洱市教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出126477764.39元。其中：基本建设类项目支出1570026.57元。

业务工作项目经费2007456.99元，主要用于市教育体育局（本级）弥补办公经费不足，支付局机关相关办公费、办公设备购置、差旅费、租车费、劳务费、督导经费等支出，2024年度该经费基本保障单位正常运转。

市级专项资金项目经费2854289.49元，主要用于开展普洱市普通话测试工作的人员劳务费、软件使用费、上缴省测试中心考试费，开展初中学业水平考试监考、阅卷教师的考务费等各类收费考试的成本性支出，2024年度收费性考试均已完成。

普洱市中小学学生心理测评及心理健康骨干教师专业培训经费1978000.00元，主要用于开展全市中小学学生心理测评及心理健康骨干教师专业培训，2024年已完成相关培训。

基础教育综合奖补资金项目经费1080000.00元，主要用于委托第三方组织名教师、名校长培训，到名校开展学习调研活动，2024年已完成相关培训及活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

普洱市教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出326805403.15元，占本年支出合计的86.35%。与上年相比减少12699206.38元，下降3.74%，完成年初预算的141.95%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出161000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%，年初无此项预算。主要用于普洱市一中兴滇英才支持计划补助人才费用、青年人才引进补助费用；造成预决算差异的主要原因是：兴滇英才支持计划由上级部门统一安排资金后下拨到普洱市，故无法在年初预算中准确安排。

2.外交（类）支出无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）支出无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）支出235620288.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.10%，完成年初预算的153.05%。主要用于部门内人员经费支出、教育类培训项目支出、生均公用经费支出等教育相关各类支出；造成预决算差异的主要原因是：年中期间，中央、省级项目资金下达，为年中调整预算资金下达，年初无法准确预估。

6.科学技术（类）支出3367484.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%，完成年初预算的104.89%。主要用于茶研究院人员经费支出及公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是：年中期间，人员调入或新录用导致人员经费增加，年初无法准确预估。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出9074768.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.78%，完成年初预算的448.04%。主要用于体育项目活动及赛事经费支出、体育运动中心人员及公用运转经费支出；造成预决算差异的主要原因是：年中期间，中央、省级项目资金下达，为年中调整预算资金下达，年初无法准确预估。

8.社会保障和就业（类）支出46863714.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.34%，完成年初预算的111.25%。主要用于：人员社会保障缴费、退休人员统筹外部分退休费及生活补助发放。造成预决算差异的主要原因是：年中期间，调入或新录用人员增加、退休人员增加，导致社保费及退休费相应增加，年初无法准确预估。

9.卫生健康（类）支出17836757.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%，完成年初预算的122.09%。主要用于：在职人员基本医疗保险缴费、生育保险缴费，在职及退休人员公务员医疗补助缴费。造成预决算差异的主要原因是：年中期间，人员调入或新录用导致人员增加、退休人员增加，导致医保费用增加，年初无法准确预估。

10.节能环保（类）支出无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出120000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%，年初无此项预算。主要用于：普洱市体育职业高级中学民族宗教专项业务支出；造成预决算差异的主要原因是：该资金年初无法预估，为外单位分配到我部门的资金。

13.交通运输（类）支出无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）支出无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出13761389.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.21%，完成年初预算的96.19%。主要用于在职职工交纳单位部分住房公积金；造成预决算差异的主要原因是：年初预算系统自动测算预算数，年中部分人员调出或退休，导致预算数大于执行数。

20.粮油物资储备（类）支出无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）支出无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为502136.00元，决算为297184.43元，完成年初预算的59.18%；支出决算较上年增加24317.49元，增长8.91%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为287150.00元，决算为253892.43元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.43%，完成年初预算的88.42%；公务接待费支出年初预算为214986.00元，决算为43292.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.57%，完成年初预算的20.14%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加8805.49元，增长3.59%；公务接待费支出决算较上年增加15512.00元，增长55.84%；具体是国内接待费支出决算43292.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加15512.00元，增长55.84%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为502136.00元，支出决算为297184.43元，完成年初预算的59.18%，支出决算较上年增加24317.49元，增长8.91%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为287150.00元，决算为253892.43元，完成年初预算的88.42%；公务接待费支出年初预算为214986.00元，决算为43292.00元，完成年初预算的20.14%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年度以前普洱市教育体育局（本级）“三公”经费预算严重不足，在2024年度预算时将“三公”经费预算做了充分的调增。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加8805.49元，增长3.59%；公务接待费支出决算增加15512.00元，增长55.84%，具体是国内接待费支出决算43292.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加15512.00元，增长55.84%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本部门2024年度公车运行维护费增加；本部门报销2023年度未报销完的接待费；本部门以前年度接待费预算太小导致资金严重不足，2024在办公经费中安排增加接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于到各县开展组织各类考试、教育教学督导、检查、调研、教学交流所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待79批次（其中：外事接待0批次），接待人次606人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待外单位到普洱市开展教育体育督导、调研、检查等方面的支出，接待外地学校到思茅开展教育教学活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

普洱市教育体育局2024年机关运行经费支出1099174.78元，比上年减少19264.13元，下降1.72%，主要原因是机关严格控制“三公”经费支出，严格控制差旅费、会议费等。部门机关运行经费主要用于机关办公经费支出，如水电费、差旅费、会议费、公务用车运行费、接待费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，普洱市教育体育局资产总额635254683.27元，其中，流动资产46429840.56元，固定资产490057859.23 元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程86149409.00元，无形资产12617574.48元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加11249636.3元，其中固定资产减少1877298.70元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值31500.00元；报废报损资产1516项，账面原值1465208.00元，实现资产处置收入4008.46元；出租房屋10764.21平方米，账面原值57900837.68元，实现资产使用收入3968070.89元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额28043511.10元，其中：政府采购货物支出15006438.00元；政府采购工程支出8721767.92元；政府采购服务支出4315305.18元。授予中小企业合同金额25375405.61元，其中：授予小微企业合同金额20168385.18元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

普洱市教育体育局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53080000936101111