2023年部门预算总支出28,433,321.99元。财政拨款安排支出25,433,321.99元，其中：基本支出25,433,321.99元，与上年对比增加1,200,650.79元，增长4.95%，主要原因分析：1.2022年事业收入中人员类支出未放在基本支出中，而是在项目支出中的特定目标类支出反映；2.2023年人员正常调增工资等；项目支出0元，与上年对比减少2,838,100.00元，下降100%，主要原因分析：1.2022年所有非税收入及事业收入均在项目支出中反映；2.2022年年初预算中包含各单位非税收入预算，但2023年未在年初预算下达资金中，而是在另文下达资金中。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

教育支出—普通教育—学前教育17,685,473.00元，主要用于开展教育教学所需人员工资福利支出、学校运行相关的公用经费支出等。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休2,451,638.40元，主要用于事业单位离退休人员经费支出。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出2,038,182.72元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出11,076.00元，主要用于单位人员死亡抚恤支出。

 社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出80,578.39元，主要用于单位缴纳失业保险支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗978,451.83元，主要用于单位医疗保险补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助631,376.27元，主要用于单位公务员医疗补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出175,352.82元，主要用于单位职工工伤保险、大病补充险支出。

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金1,381,192.56元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。

五、市对下专项转移支付情况

普洱市幼儿园2023年部门预算无市对下专项转移支付项目。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市幼儿园2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计34,979.00元，较上年增加34,979.00元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

普洱市幼儿园2023年公务接待费预算为14,979.00元，较上年增加14,979.00元，增长100%，国内公务接待批次为18次，共计接待160人次。

增加原因：普洱市幼儿园2022年年初预算未申报公务接待费，2023年根据业务需要预算14,979.00元公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为20,000.00元，较上年增加20,000.00元，上升100%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费20,000.00元，较上年增加20,000.00元，增长100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因：普洱市幼儿园2022年初未预算公务用车运行维护费，而是年初将公务用车运行费预算做在事业收入中反映。 

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年实行绩效目标管理的项目共6个，涉及一般公共预算当年拨款2,273,000.00元。绩效目标如下：

（一）事业收入专项资金1,700,000.00元

1.办公费：670,500.00元。

2.职工体检费：99,500.00元。

3.差旅费：50,000.00元。

4.其他商品和服务支出：180,000.00元。

5.办公设备购置：700,000.00元。

（二）生均公用经费553,000.00元

保障幼儿园的正常运转，完成教学、后勤等方面的日常支出。

（三）生均公用经费—公务用车运行维护费20,000.00元

车辆按时年检，及时保险，定期保养维护，不定期检查，保障幼儿园工作正常用车。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市幼儿园为事业单位，2023年机关运行经费安排0.00元，与上年一致无变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，普洱市幼儿园资产总额16,358,384.75元，其中：流动资产719,224.59元、固定资产15,605,359.16元、对外投资及有价证券0.00元、在建工程33,800.00元、无形资产1.00元、其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少193,374.52元，其中固定资产减少921,390.54元。处置房屋建筑物1,597.45平方米，账面原值821,256.72元；处置车辆1辆，账面原值237,300.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。此处公开国有资产占有使用情况各项数据，来源于2022年度行政事业性国有资产报表。

（四）其他需要说明的事项

普洱市幼儿园无政府性基金预算、政府采购预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、市对下转移支付绩效目标、新增资产预算、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、政府采购预算表、政府购买服务预算表、市对下转移支付预算表、市对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、上级补助项目支出预算表为空表。

监督索引号53080000936100300111