教育支出—普通教育—高等教育6,133,891.00元，主要用于普洱茶学院在编人员和编制外合同制人员的工资福利和保障学院正常运转等高等教育教学支出。    

教育支出—职业教育—中等职业教育33,361,277.00元，主要用于普洱卫生学校、市体育职业高级中学、市特殊教育学校保障中等职业教育教学相关日常开支，及财政供养人员的工资薪金的发放等支出。    

教育支出—成人教育—成人广播电视教育4,250,649.00元，主要用于云南广播电视大学普洱分校教职工工资福利、正常运转相关等支出。    

教育支出—特殊教育—特殊学校教育9,364,323.00元，主要用于市特殊学校教育开展教育教学所需人员工资福利、办公费等学校运转相关支出。    

科学技术支出—应用研究—机构运行3,071,863.00元，主要用于普洱茶研究院人员工资福利、办公费等机构运行费用支出。    

文化旅游体育与传媒支出—体育—体育场馆1,659,889.00元，主要用于市体育运动中心在职人员工资福利支出、单位运行所需的公用经费及公共体育场馆免费或低收费向社会开放的支出等。    

文化旅游体育与传媒支出—体育—群众体育480,000.00元，主要用于普洱市老年人体育协会工作专项经费。    

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休2,102,120.80元，主要用于行政单位离退休人员经费支出。    

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休16,968,137.80元，主要用于事业单位离退休人员经费支出。    

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出17,738,163.87元，主要用于各单位基本养老保险缴费支出。    

社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤124,944.00元，主要用于市教育体育局、市幼儿园、市民族中学、市第一中学、普洱卫生学校死亡人员家属遗属困难生活补助。    

社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出687,735.44元，主要用于各单位缴纳事业人员失业保险支出。    

卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗420,878.87元，主要用于行政单位的基本医疗保险缴费支出。    

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗8,351,073.22元，主要用于各事业单位医疗保险补助支出。    

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助5,212,190.14元，主要用于各单位公务员医疗补助支出。    

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出1,247,471.74元，主要用于各单位基本支出中职工工伤保险、大病补充险支出。    

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金12,083,692.20元，主要用于各单位住房公积金缴纳支出。    

五、市对下专项转移支付情况    

普洱市教育体育局2023年部门预算市对下专项转移支付资金45,828,800.00元。    

（一）按功能分类科目分组，具体为：    

教育支出—普通教育—其他普通教育支出20,341,000.00元，主要用于全市教育教学绩效工资总量资金支出20,000,000.00元、教师节活动支出341,000.00元。    

文化旅游体育与传媒支出—体育—体育训练100,000.00元，主要用于普洱市备战云南省第十七届运动会竞赛训练经费。    

转移性支出—一般性转移支付—教育共同财政事权转移支付支出25,387,800.00元，主要用于：城乡义务教育学校补助经费（校舍改造）市级补助资金1,100,000.00元、城乡义务教育学校公用经费市级补助资金1,923,800.00元、城乡义务教育学校家庭经济困难学生生活补助市级资金3,561,500.00元、中等职业教育学校国家助学金市级补助资金85,800.00元、中等职业教育学校免学费市级补助资金132,000.00元、普通高中学校免学费市级补助资金79,800.00元、普通高中学校国家助学金市级补助资金224,000.00元、民办教师离岗退养费市级补助资金200,000.00元、地方优师计划市级补助资金50,000.00元、普通高中学校贫困家庭学生生活补助市级补助资金444,300.00元、集中连片特困地区乡村教师生活费补助市级补助资金16,180,000.00元、学前教育家庭经济困难学生补助市级补助资金109,000.00元、省级公费师范生培养计划市级补助资金190,000.00元、省级试点县营养改善计划市级补助资金1,107,600.00元。    

（二）按对下转移支付类型分组，具体为：    

1.与中央配套事项。市对下转移支付资金中，与中央配套事项共7项，市级应配套资金7,106,900.00元。具体为：城乡义务教育学校补助经费（校舍改造）市级补助资金1,100,000.00元、城乡义务教育学校公用经费市级补助资金1,923,800.00元、城乡义务教育学校家庭经济困难学生生活补助市级资金3,561,500.00元、中等职业教育学校国家助学金市级补助资金85,800.00元、中等职业教育学校免学费市级补助资金132,000.00元、普通高中学校免学费市级补助资金79,800.00元、普通高中学校国家助学金市级补助资金224,000.00元。    

2.按既定政策标准测算补助事项。市对下转移支付资金中，按既定政策标准测算补助事项共8项，市级补助资金38,280,900.00元。具体为：教育教学绩效工资总量资金20,000,000.00元、民办教师离岗退养费市级补助资金200,000.00元、地方优师计划市级补助资金50,000.00元、普通高中学校贫困家庭学生生活补助市级补助资金444,300.00元、集中连片特困地区乡村教师生活费补助市级补助资金16,180,000.00元、学前教育家庭经济困难学生补助市级补助资金109,000.00元、省级公费师范生培养计划市级补助资金190,000.00元、省级试点县营养改善计划市级补助资金1,107,600.00元。    

3.经济社会事业发展事项。市对下转移支付资金中，经济社会事业发展事项2项，市级补助资金441,000.00元，具体为：教师节看望慰问教师及表彰突出贡献教师经费341,000.00元、普洱市备战云南省第十七届运动会竞赛训练经费100,000.00元。    

六、政府采购预算情况    

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额58,500.00元，其中：政府采购货物预算55,650.00元、政府采购服务预算2,850.00元、政府采购工程预算0.00元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）    

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明    

普洱市教育体育局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计282,203.00元，较上年增加20,708.00元，增长7.92%，具体变动情况如下：    

（一）因公出国（境）费    

普洱市教育体育局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。    

（二）公务接待费    

普洱市教育体育局2023年公务接待费预算为117,453.00元，较上年增加22,330.00元，增长23.47%，国内公务接待批次为105次，共计接待1,241人次。    

增加原因：1.普洱茶学院、市第一中学、市民族中学和市体育职业高级中学等学校（单位）2022年在职人员增加，公用经费增加，接待费按比例提取数相应增加；2.市幼儿园2022年年初预算未申报公务接待费，2023年根据业务需要预算14,979.00元公务接待费；3.各学校等学校办学规模不断扩大，根据办学需要，外地来学校开展业务交流活动教师专家增加，接待费增加。    

（三）公务用车购置及运行维护费    

普洱市教育体育局2023年公务用车购置及运行维护费为164,750.00元，较上年减少1,622.00元，下降0.97%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费164,750.00元，较上年减少1,622.00元，下降0.97%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为14辆。    

减少原因：普洱市教育体育局各下属预算单位严格按照规定使用公务用车，严格控制车辆维护维修费用，严格执行非必要不派车的要求，不断压缩公务用车购置及运行维护费。    

八、重点项目预算绩效目标情况    

（一）集中连片特困地区乡村教师生活费补助市级配套专项资金16,180,000.00元    

为贯彻落实《云南省人民政府办公厅关于印发云南省乡村教师支持计划（2015—2020年）的通知》（云政办发〔2015〕110号）、《普洱市人民政府办公室关于印发普洱市贯彻云南省乡村教师支持计划（2015—2020年）实施意见》（普政办发〔2016〕154号）的要求，结合我市实际，市教育局、市财政局、市人力资源和社会保障局制定的《普洱市教育局 普洱市财政局 普洱市人力资源和社会保障局关于落实集中连片特困地区乡村教师生活补助政策的通知》（普教联〔2016〕46号）文件，对于符合实施意见范围的乡（镇）村教师生活补助，市级对各县补助标准为100.00元/人·月。    

（二）普洱市备战云南省第十七届运动会竞赛训练经费4,000,000.00元    

项目实施主要内容：1.保证在训运动员伙食费、日常集训所需集训经费、购置训练器材、外出比赛经费，使运动员身体素质明显提高；2.组织运动员开展好体育项目训练工作，并全面做好云南省第十七届运动会备战工作；3.弘扬体育精神，促进竞技体育工作，选拔、培养和输送竞技体育后备人才，促进普洱市体育事业发展。    

（三）教育教学绩效工资总量补助资金40,000,000.00元    

深化以完善绩效分配制度为重点的教育综合改革，市级财政每年安排40,000,000.00元用于绩效考核奖励，县（区）按不低于上一年度教职工平均工资总额的5%安排教育目标绩效考核奖励。坚决打破平均主义、“大锅饭”思想，强化教育家办教育，赋予学校充分的办学自主权，以坚定的决心、科学的管理，充分体现责重多酬、教优多酬、多劳多酬，形成比学赶超的浓厚氛围，对于教学不达标的教师，坚决作出调整。    

（四）局机关办公专项经费2,200,000.00元    

2023年度局机关办公专项经费2,000,000.00元，安排教育督导工作经费500,000.00元、保障局机关办公经费1,700,000.00元（其中：保障职称评审工作4,940,000.00元，其余1,206,000.00元主要用于：保障《普洱教育》《普洱教育风景线》书刊筹办工作经费、差旅费、办公费、印刷费、租车费、资产采购费、第三方劳务费、第三方服务费、日常维修（护）费、公车运行维护费等支出）。    

（六）市属学校中等职业学校特聘教师经费2,000,000.00元    

每年市财政安排市直属中等职业学校“特聘教师”岗位100名：根据市职业教育中心、普洱卫生学校、市特殊教育学校、市体育职业高级中学工作开展情况分配资金，按每个岗位20,000.00元的标准给予补助，共计2,000,000.00元。通过聘请校外各行业专家为学生讲授实际操作知识，提高学校教育教学质量。    

（七）城乡义务教育公用经费市级配套补助资金2,030,000.00元    

按时、足额下达城乡义务教育学校生均公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学650.00元/生·年，初中850.00元/生·年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200.00元的公用经费补助，确保普洱市所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。    

（八）城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助市级配套专项资金3,740,000.00元    

按照寄宿生：小学1,000.00元/生·年，初中和特殊教育1,250.00元/生·年，非寄宿生：小学500.00元/生·年，初中625元/生·年的补助标准，以实际在校寄宿制家庭经济困难学生和非寄宿制建档立卡等四类家庭经济困难学生人数为依据，按照生活费补助标准，按时、足额下达补助资金，确保补助资金覆盖城乡义务教育家庭经济困难学生，保证城乡义务教育家庭经济困难学生不因贫失学。    

（九）省级试点县营养改善计划市级配套补助资金1,310,000.00元    

按照农村义务教育学校学生每天享受补助5.00元标准，在思茅区实施省级试点县营养改善计划项目，让农村义务教育学生享受营养改善计划补助。通过营养改善计划项目实施，提高农村学生在学校伙食标准，使得学生身体素质不断加强。    

九、其他公开信息    

（一）专业名词解释    

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。    

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。    

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。    

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。    

5.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。    

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。    

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明    

普洱市教育体育局2023年机关运行经费安排859,155.00元，与上年对比减少31,845.00元，下降3.57%，下降主要原因分析：继续贯彻落实市委、市政府“过紧日子”要求，在确保机关正常运转情况下，压缩各项经费支出。    

（三）国有资产占有使用情况    

截至2022年12月31日，普洱市教育体育局资产总额590,893,070.59元，其中：流动资产40,958,554.81元、固定资产（净值）450,579,764.23元、对外投资及有价证券0.00元、在建工程90,807,481.88元、无形资产8,532,436.47元、其他资产14,833.20元。与上年相比，本年资产总额增加17,914,841.44元，其中固定资产增加85,722,365.60元。处置房屋建筑物1,597.45平方米，账面原值821,256.72元；处置车辆3辆，账面原值541,885.99元；报废报损资产186项，账面原值2,454,622.91元，实现资产处置收入5,000.00元；资产使用收入1,221,733.64元，其中出租资产8,966.00平方米，资产出租收入1,221,733.64元。此处公开国有资产占有使用情况各项数据，来源于2022年度行政事业性国有资产报表。    

（四）其他需要说明的事项    

普洱市教育体育局无政府性基金预算、政府购买服务预算、新增资产预算、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、新增资产配置表、上级补助项目支出预算表为空表。    

监督索引号53080000936100111