目录

第一部    部门（单位）概况

第二部分普洱市特殊教育学校2020年部门预算编制说明

第三部分2020年普洱市特殊教育学校“三公”经费增减变化情况及原因说明

第四部分名词解释

附   录2020年部门（单位）预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、市对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分部门（单位）概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市特殊教育学校是集义务教育、职业教育为一体，担负着全市残障儿童的文化知识教学及技能培训的教学任务，以听障、视障、智障三类残疾儿童少年为主要教学对象的小学至职业高中阶段的全寄宿制学校。学校拥有一支热爱特殊学生，忠于特殊教育的师资队伍。目前，我校已成为全市特殊教育师资培训中心，成为社会事业和精神文明建设的窗口，实现了办学条件标准化、教师队伍专业化、学科管理科学化、学生素质优良化的现代化示范性的特殊教育学校。

（二）机构设置情况

普洱市特殊教育学校实有人员编制57人，现有在职教职工56人，管理人员2人，专业技术人员42人，工勤人员12人。退休职工14人。普洱市特殊教育学校目前共有32个教学班，其中盲班3个，聋生班9个，智障班12个，送教上门班8个。在册生492人，有在校生238人，送教上门学生254人。其中小学阶段356人，初中阶段92人，高中阶段44人。

（三）重点工作概述

1、全面加强党建工作，做好工会、团队、宣传、老干部管理等方面工作。充分发挥党组织在新时代的战斗堡垒作用和党员在新担当中的先锋模范作用。巩固好“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，切实增强了学校党组织的凝聚力、吸引力和战斗力，有效推进党建工作迈上新的台阶，为实现特殊教育改革与发展奠定了坚实的基础。

2、以十化要求达成为标。即：学校管理人性化；安全工作精细化；卫生保洁常态化；队伍建设专业化；学生培养个性化；质量提升层次化；特色打造素质化；后勤服务优质化；学校发展内涵化。

3、以推进素质教育为首。尊重学生个性，积极实施融合教育，建立普特融通机制，实现残健互助促成长；正常开展综合康训、兴趣小组、企业实训和大课间体育活动，挖掘潜能，补偿缺陷，着力提升学生的综合素质，培养他们生活适应、社会适应的能力。

4、以师资队伍建设为本。以强化师德师能建设为核心，深化师德承诺活动，提高职业道德水准和幸福指数；以深入推进“两个有效”为抓手，加大教师基本功培训力度，打造学习型、科研型特殊教育专业教师队伍；结合特教实际，着力培养“四讲四有”教师群体。

5、以学校精致管理为重。强化制度管理，进一步修订和完善相关制度，落实岗位目标管理和安全管理责任；严格规范办学行为，开齐上足各门课程；优化教师评价体系，形成和谐向上的工作局面，提升社会和家长的满意度。

6、以教育教学改革为主。全面推广“送教上门”经验做法，进一步落实聋生部、培智部、盲生部教学质量评价办法，积极实施新课程改革，注重校本课程建设，提升综合康训的实效性，高效实施个别化教育方案，着力探究“三个结合”教育教学模式，定期开展“送教上门”教育服务工作，切实做好对县域融合教育工作的服务与指导，全面提升教育教学质量，促进县域特殊教育健康快速发展。

7、以后勤保障服务为基。严格控制“三公”经费，深入实施“厉行节约、反对浪费”活动，进一步提升服务效能，切实做好后勤服务工作。

二、预算单位预算编制情况

普洱市特殊教育学校编制2020年部门预算的指导思想、基本原则、 编制方法、总体思路等内容如下：

指导思想：以“三个代表”重要思想为指导，按照建立公共财政体制的要求，加大预算编制改革的力度，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制，尽快建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。

基本原则：部门预算编制工作必须遵循以下原则: 1、综合财政预算原则。财政预算内拨款、预算外财政专户核拨资金和其他各项收入均应作为部门预算收入；在安排支出时，要综合考虑财政预算内拨款、财政专户核拨资金和其他各项收入等情况，统筹安排。 2、收支平衡原则。按照公共财政要求，调整和优化支出结构，合理改变资金投向，满足社会公共需要。各部门应坚持量入为出，收支平衡的原则，从严控制各项支出。部门收支预算的编制，既要考虑实际需要，又要考虑财力可能，确保预算收支平衡，不编赤字预算。 3、保证重点和统筹兼顾原则。预算编制要优先保障单位基本支出的合理需要，确保机关事业单位职工工资正常发放，在此基础上，本着“有多少钱办多少事”的原则,安排各项事业发展所需的项目支出。各部门在安排支出预算时,要在确保重点支出需要的前提下，集中财力办大事，最大限度的发挥财政资金的使用效益。 4、细化预算编制原则。对人员经费要按单位编制内实有在职人数和离退休实有人数以及国家规定的有关标准核定到人；对日常公用经费要按单位现有的公共资源情况和日常公用经费预算定额标准核定；对项目支出要按照事业发展需要以及财力可能，区分轻重缓急，具体落实到项目。

 编制方法：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《财政部关于完善和推进地方部门预算改革的意见》等有关规定及省财政厅的相关要求进行编制。

总体思路：建立健全全面规范、公开透明的预算制度，保障经济社会的健康发展。

三、预算单位基本情况

纳入2020年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

部门在职人员编制57人，其中：行政编制0人，事业编制57人。在职实有56人，其中：财政全供养56人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员14人，其中：离休0人，退休14人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2020年部门（单位）预算情况说明

一、预算单位收入情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2020年部门财务总收入14，941，411.80元，其中：一般公共预算财政拨款11，688，153.80元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转3，253，258元。

与上年同口径对比增加2，398，589.80元，增长19.12%，增加的主要原因是：2020年存在上年结转资金，而2019年不存在。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入14，941，411.80元，其中:本年收入11，688，153.80元，上年结转3，253，258元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11，688，153.80元（本级财力11，688，153.80元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年同口径对比增加2，398，589.80元，增长19.12%，增加的主要原因是：2020年存在上年结转资金，而2019年不存在。

二、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出14，941，411.80元。财政拨款安排支出 14，941，411.80元，其中：基本支出11，367，353.80元，与上年同口径对比减少709，968.20元，下降5.88%，减少的主要原因是：1.2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。2.社保提费基数减少。

项目支出3，574，058元，与上年同口径对比增加3，108，558元，增长667.79%，增加的主要原因是：2020年存在上年结转项目资金3，253，258元，而2019年不存在。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2020年部门（单位）一般公共预算当年拨款11，688，153.80元，比2019年预算数减少854，668.20元，下降6.81%。

1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2020年预算数为8,484,125元，比2019年（上年）预算数减少1,283,518元，下降13.14%。主要用于：1.2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。2.社保提费基数减少。

2.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）2020年预算数为30,800元，比2019年（上年）预算数减少14,700元，下降32.31%。主要用于：2020年职高学生比2019年减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2020年预算数为470,685.80元，比2019年（上年）预算数增加39，860.80元，增长9.25%。主要用于：2020年退休人员增加1名。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为744，580元，比2019年（上年）预算数减少510，567元，下降40.68%。主要用于：1.2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。2.社保提费基数减少。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2020年预算数为43，235元，比2019年（上年）预算数减少16，922元，下降28.13%。主要用于：2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。

6.卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项）2020年预算数为679，400元，比2019年（上年）预算数增加51，826元，增长8.26%。主要用于：提费基数增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为247，055元，比2019年（上年）预算数减少3，975元，下降1.58%。主要用于：2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2020年预算数为31，823元，比2019年（上年）预算数减少73，123元，下降69.68%。主要用于：2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为956，450元，比2019年（上年）预算数增加956，450元，增长100%。主要用于：2020年部门预算把住房公积金单列出来。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（本条按部门预算支出经济科目分类。经济科目分组（其中：基本支出11，367，353.80元，项目支出320，800元）。

1.工资福利支出（类）基本工资（款）2020年预算数为2，538，648元，其中（其中：基本支出2，538，648元，项目支出0元）。

2．工资福利支出（类）津贴补贴（款）2020年预算数为3，937，021元，其中（其中：基本支出3，937，021元，项目支出0元）。

3．工资福利支出（类）绩效工资（款）2020年预算数为1，255，833元，其中（其中：基本支出1，255，833元，项目支出0元）。

4．工资福利支出(类)款机关事业单位基本养老保险缴费(款)2020年预算数为744，580元，其中（其中：基本支出744，580元，项目支出0元）。

5．工资福利支出(类)款职工基本医疗保险缴费(款) 2020年预算数为679，400元，其中（其中：基本支出679，400元，项目支出0元）。

6．工资福利支出(类)款公务员医疗补助缴费(款) 2020年预算数为247，055元，其中（其中：基本支出247，055元，项目支出0元）。

7. 工资福利支出(类)款其他社会保障缴费(款) 2020年预算数为75，058元，其中（其中：基本支出75，058元，项目支出0元）。

8. 工资福利支出(类)款住房公积金(款) 2020年预算数为956，450元，其中（其中：基本支出956，450元，项目支出0元）。

9. 商品和服务支出(类)办公费(款) 2020年预算数为143，412元，（其中：基本支出112，612元，项目支出30，800元）。

10. 商品和服务支出(类)水费(款) 2020年预算数为7，165.76元，（其中：基本支出7，165.76元，项目支出0元）。

11. 商品和服务支出(类)电费(款) 2020年预算数为11，912元，（其中：基本支出11，912元，项目支出0元）。

12. 商品和服务支出(类)邮电费(款) 2020年预算数为5，985元，（其中：基本支出5，985元，项目支出0元）。

13. 商品和服务支出(类)差旅费(款) 2020年预算数为70，000元，（其中：基本支出70，000元，项目支出0元）

14. 商品和服务支出(类)培训费(款) 2020年预算数为8，000元，（其中：基本支出8，000元，项目支出0元）

15. 商品和服务支出(类)公务接待费(款) 2020年预算数为4，481元，（其中：基本支出4，481元，项目支出0元）

16. 商品和服务支出(类)劳务费(款) 2020年预算数为290，000元，（其中：基本支出0元，项目支出290，000元）

17. 商品和服务支出(类)工会经费(款) 2020年预算数为111，344元，（其中：基本支出111，344元，项目支出0元）费。

18. 商品和服务支出(类)福利费(款) 2020年预算数为111，344元，（其中：基本支出111，344元，项目支出0元）。

19. 商品和服务支出(类)公务用车运行维护费(款) 2020年预算数为19，779.24元，（其中：基本支出19，779.24元，项目支出0元）。

20. 商品和服务支出(类)其他商品和服务支出(款) 2020年预算数为11，909元，（其中：基本支出11，909元，项目支出0元）。

21. 对个人和家庭的补助(类)退休费(款) 2019年预算数为458，776.80元，（其中：基本支出458，776.80元，项目支出0元）

三、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央、省配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

四、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2020年用于保障普洱市特殊教育学校正常运转的日常支出11，367，353.80元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.83％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.17％。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与2019年12，077，322元对比减少709，968元，变动的主要原因是：1.2020年在职职工比2019年减少2人（1人退休，1人辞职）。2.社保提费基数减少。

（三）项目支出情况

2020年用于保障普洱市特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出320，800元，如特殊教育经费290，000元，职高公用运转经费30，800元。

（各部门（单位）可结合实际制作支出分布图表等）。

（四）项目支出预算变动的主要原因

与2019年465，500元对比减少144，700元，变动的主要原因是：2019年有非税执收成本，2020年无。

五、其他公开信息

（一）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（二）政府采购预算情况

无

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2019年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

2020年部门（单位）预算是（否）安排购置车辆，没有安排购置单价50 万元及以上的通用设备，没有安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）重点项目预算绩效目标情况

2020年实行绩效目标管理的项目共7个，涉及一般公共预算当年拨款3,574,058元，其中，重点项目2个，绩效目标如下：

特殊教育项目经费，绩效目标是：1.及时支付聘用编外人员经费（工资及社保费），支付准确率不低于95%。2.上级下达学校的各项工作任务完成率不低于95%。3.进一步提升办学水平管理、减少事故率，学生家长满意度不低于95%。

2019年义务教育薄弱环节与能力提升补助省级项目经费，绩效目标是：1.为进一步提升学校办学效益，不断完善学校办学功能，新建教学综合楼建筑主体工程投资概算900万元，四层框架结构、建设面积3000平方米。2.项目开工时间：2020年6月，项目竣工时间：2020年12月。建设功能融合学生教学、康复、信息、文体艺和职业技能为一体。项目验收合格率100%。3.项目完工后，可大大提升学校办学质量，学生及学生家长满意度不低于95%。

第三部分 2020年部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24，260.24元，较上年减少9，817.76元，下降29%，具体变动情况如下：

一、因公出国（境）经费

普洱市特殊教育学校2020年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

二、公务接待费

普洱市特殊教育学校2020年公务接待费预算为4，481元，较上年减少1，597元，下降26.27%，国内公务接待批次为5次，共计接待35人次。

三、公务用车购置及运行维护费

普洱市特殊教育学校2020年公务用车购置及运行维护费为19，779.24元，较上年减少8，220.76元，下降29.36%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费19，779.24元，较上年减少8，220.76元，下降29.36%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

变动的主要原因是：有一辆公务用车（云J25100)因使用年限过长，无法再继续使用，学校正办理报废手续。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金,包括税收收入和非税收入。

二、一般公共预算支出：指一般公共预算收入统筹安排支出。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。