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普洱市教育局2019年度部门预算编制说明

目录

第一部分  部门（单位）概况

第二部分  2019年部门（单位）预算情况说明

第三部分   2019年 “三公”经费财政拨款预算情况说明

第四部分  名词解释

附   录   2019年部门（单位）预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  基本支出表

四、  政府性基金预算支出表

五、   部门收支总表

六、   部门收入总表

七、   部门支出总表

八、  部门财政拨款支出明细表（按经济科目分）

九、  “三公”经费预算财政拨款支出情况表

十、  项目支出绩效目标表（本级）

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分  部门（单位）概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）拟订教育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。

（2）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计，分析和发布。

（3）指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作；指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育；国防教育工作。

（4）指导教育督导工作，负责组织对各县（区）人民政府教育工作的督导评估工作。

（5）指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设工作等

（二）机构设置情况

纳入普洱市教育局部门2019年度部门预算编报的单位共9个。其中：行政单位1个，事业单位8个，其他单位0个。分别是：普洱市教育局机关、普洱市第一中学、普洱市民族中学、普洱市幼儿园、普洱市特殊教育学校、普洱卫生学校、滇西应用技术大学普洱茶学院、普洱市体育职业高级中学和云南广播电视大学普洱分校（原名：电大思茅分校）。

（三）重点工作概述

（1）负责本部门教育费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责市级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配、管理；负责统计教育经费投入情况。

（2）主管教师工作。指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设工作；负责各级各类学校教师专业技术职务评聘工作；负责全市中等职业学校、高级中学教师资格认定工作；指导各县（区）做好初级中学、小学及幼儿园教师资格认定工作；指导教育系统人才队伍建设。

（3）负责组织实施各类高等、中等学历教育的考试招生工作；拟订中等职业学校和普通高中招生计划；负责高中阶段学籍、毕业证管理工作。

（4）指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；规划、指导中小学教育技术装备的建设；指导实施远程教育工作。

（5）指导和参与教育系统的治安环境治理、师生安全和突发事件处置。

（6）拟订语言文字工作的中长期规划，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准；指导推广普通话和普通话水平测试工作；承办普洱市语言文字工作委员会的具体工作。

（7）统筹管理并协调教育系统外事工作，负责指导汉语国际推广的实施。

二、预算单位预算编制情况

2019年普洱市教育局预算以党的十九大精神为指导思想，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，落实预算编制管理制度，科学完整的编制收入、支出预算。以“依法理财、真实可靠、完整统一、收支平衡”为原则，以“按需编制、实事求是”为编制方法的总体思路为指导编制预算。

三、预算单位基本情况

纳入2019年部门预算编报的单位共9个，分别是普洱市教育局机关、普洱市第一中学、普洱市民族中学、普洱市幼儿园、普洱市特殊教育学校、普洱卫生学校、滇西应用技术大学普洱茶学院、普洱市体育职业高级中学和云南广播电视大学普洱分校。其中：财政全供给单位9个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位8个。部门在职人员编制951人，其中：行政编制27人，事业编制924人。在职实有937人，其中：财政全供养923人，财政部分供养11人，非财政供养3人。离退休人员452人，其中：离休3人，退休449人。车辆编制15辆，实有车辆10辆。

第二部分  2019年部门（单位）预算情况说明

一、预算单位收入情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2019年普洱市教育局财务总收入244,944,919.00元，其中：一般公共预算219,448,573.00元，政府性基金收入0.00元，国有资本经营收益0.00元，事业收入11,300,000.00元，事业单位经营收入120,000.00元，其他收入500,000.00元,财政专户管理的教育收费13,250,000.00元，上年结转收入326,346.00元。

（二）财政拨款收入情况

2019年普洱市教育局财政拨款收入233,024,919.00元，其中：本年收入232,698,573.00元，上年结转收入326,346.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款219,448,573.00元（其中本级财力217,628,573.00元，专项收入0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿1,440,000.00元，其他非税收入安排支出0.00元，国有资源（资产）有偿使用收入380,000.00元），财政专户管理的收入13,250,000.00元，政府性基金财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

二、预算单位支出情况

2019年普洱市教育局预算总支出244,944,919.00元，其中：基本支出223,613,613.00元，占总支出的91.29％，项目支出21,331,306.00元，占总支出的8.71％。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2019年普洱市教育局一般公共预算当年拨款219,448,573.00元，比2018年预算数增加42,979,173.00元，增长24.36%。

1.205教育支出（类）01教育管理事务（款）01行政运行（项）2019年预算数为12,374,418.00元，比2018年（上年）预算数增加3,943,466.00 元，增长46.77%。主要用于：局机关办公经费（含取消行政性收费成本性补助和对外交流合作经费）、教育管理事务行政运行办公费用。

2. 205教育支出（类）01教育管理事务（款）99其他教育管理事务支出（项）2019年预算数为400,000.00元，比2018年（上年）预算数增加400,000.00元，增长100%。主要用于：教师节看望慰问教师及表彰突出贡献教师经费。

3.205教育支出（类）02普通教育（款）01学前教育（项）2019年预算数为18,422,597.00元，比2018年（上年）预算数增加2,087,007.00 元，增长12.78%。主要用于： 学前教育相关经费支出。

4.205教育支出（类）02普通教育（款）03初中教育（项）2019年预算数为10,306,043.00元，比2018年（上年）预算数增加611,733.00 元，增长6.31%。主要用于：初中教育相关经费支出。

5.205教育支出（类）02普通教育（款）04高中教育（项）2019年预算数为60,899,587.00元，比2018年（上年）预算数增加11,038,741.00 元，增长22.14%。主要用于：高中教育相关经费支出、市一中恢复初中办学开办经费。

6.205教育支出（类）02普通教育（款）05高等教育（项）2019年预算数为5,666,653.00元，比2018年（上年）预算数增加3,889,106.00 元，增长218.79%。主要用于：高等教育相关经费支出、普洱茶学院办学经费。

7.205教育支出（类）02普通教育（款）99其他普通教育支出（项）2019年预算数为3,200,000.00元，比2018年（上年）预算数减少516,000.00 元，下降13.89%。主要用于：其他普通教育支出，例如2019年生源地信用助学贷款风险补偿金(助学贷款风险补偿金市级配套资金、教师培训经费、2019年中专、中小学职称评审费。

8.205教育支出（类）03职业教育（款）02中专教育（项）2019年预算数为30,464,667.00元，比2018年（上年）预算数增加6,752,204.00 元，增长28.48%。主要用于：中专教育相关经费支出，非税收入执收成本支出（维修维护费等），校舍建设项目贷款利息支出。

9.205教育支出（类）03职业教育（款）04职业高中教育（项）2019年预算数为7,939,661.00元，比2018年（上年）预算数增加697,016.00 元，增长9.62%。主要用于：职业高中教育相关经费支出。

10.205教育支出（类）04成人教育（款）04成人广播电视教育（项）2019年预算数为4,479,221.00元，比2018年（上年）预算数增加421,720.00 元，增长10.39%。主要用于：成人广播电视教育。

11.205教育支出（类）07特殊教育（款）01特殊学校教育（项）2019年预算数为9,767,643.00元，比2018年（上年）预算数增加1,359,915.00 元，增长16.17%。主要用于：特殊学校教育办公费、劳务费等支出。

12.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）01归口管理的行政单位离退休（项）2019年预算数为1,059,610.00元，比2018年（上年）预算数增加1,030,889.00 元，增长3589.32%。主要用于：归口管理的行政单位离退休人员经费支出。

13.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）02事业单位离退休（项）2019年预算数为14,228,727.00元，比2018年（上年）预算数增加14,228,727.00元，增长100%。主要用于：事业单位离退休人员经费支出。

14.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2019年预算数为21,234,044.00元，比2018年（上年）预算数减少1,379,429.00 元，下降6.10%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

15.208社会保障和就业支出（类）99其他社会保障和就业支出（款）01其他社会保障和就业支出（项）2019年预算数为938,837.00元，比2018年（上年）预算数减少12,100.00  元，下降1.27%。主要用于：其他社会保障和就业支出（失业保险支出）。

16.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）2019年预算数为968,196.00元，比2018年（上年）预算数增加100,331.00 元，增长11.56%。主要用于：行政单位医疗保险支出。

17.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）2019年预算数为9,573,756.00元，比2018年（上年）预算数减少676,796.00 元，下降6.60%。主要用于：事业单位医疗保险支出。

18.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）2019年预算数为4,246,815.00元，比2018年（上年）预算数减少954,288.00 元，下降18.35%。主要用于：公务员医疗补助支出。

19.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）99其他行政事业单位医疗支出（项）2019年预算数为1,757,601.00元，比2018年（上年）预算数增加473,629.00 元，增长36.89%。主要用于：主要用于工伤保险、生育保险支出。

20.221（类）住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）2019年预算数为1,520,497.00元，比2018年（上年）预算数增加483,349.00 元，增长46.60%。主要用于：住房公积金缴纳支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

  （本条按部门预算支出经济科目分类。经济科目分组（其中：基本支出198,443,613.00元，项目支出21,004,960.00元），项目支出中含收费成本补偿以及国有资源（资产）有偿使用成本支出。

1. 301工资福利支出（类）01基本工资（款）2019年预算数为44,291,088.00元，其中（其中：基本支出44,291,088.00元，项目支出0.00元）。

2．301工资福利支出（类）02津贴补贴（款）2019年预算数为57,408,331.00元，其中（其中：基本支出57,408,331.00元，项目支出0.00元）。

3．301工资福利支出（类）03奖金（款）2019年预算数为786,600.00元，其中（其中：基本支出786,600.00元，项目支出0.00元）。

4．301工资福利支出（类）07绩效工资（款）2019年预算数为20,046,326.00元，其中（其中：基本支出20,046,326.00元，项目支出0.00元）。

5．301工资福利支出（类）08机关事业单位基本养老保险缴费（款）2019年预算数为21,234,044.00元，其中（其中：基本支出21,234,044.00元，项目支出0.00元）。

6．301工资福利支出（类）10职工基本医疗保险缴费（款）2019年预算数为10,271,952.00元，其中（其中：基本支出10,271,952.00元，项目支出0.00元）。

7．301工资福利支出（类）11公务员医疗补助缴费（款）2019年预算数为4,246,815.00元，其中（其中：基本支出4,246,815.00元，项目支出0.00元）。

8．301工资福利支出（类）12其他社会保障缴费（款）2019年预算数为2,696,438.00元，其中（其中：基本支出2,696,438.00元，项目支出0.00元）。

9．301工资福利支出（类）13住房公积金（款）2019年预算数为15,725,502.00元，其中（其中：基本支出15,725,502.00元，项目支出0.00元）。

10．302商品和服务支出（类）01办公费（款）2019年预算数为8,546,244.00元，其中（其中：基本支出211,464.00元，项目支出8,334,780.00元）。

11．302商品和服务支出（类）02印刷费（款）2019年预算数为120,700.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出120,700.00元）。

12．302商品和服务支出（类）05水费（款）2019年预算数为144,960.00元，其中（其中：基本支出35,460.00元，项目支出109,500.00元）。

13．302商品和服务支出（类）06电费（款）2019年预算数为192,860.00元，其中（其中：基本支出35,460.00元，项目支出157,400.00元）。

14．302商品和服务支出（类）07邮电费（款）2019年预算数为186,892.00元，其中（其中：基本支出91,792.00元，项目支出95,100.00元）。

15．302商品和服务支出（类）09物业管理费（款）2019年预算数为749,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出749,000.00元）。

16．302商品和服务支出（类）11差旅费（款）2019年预算数为2,989,920.00元，其中（其中：基本支出1,781,520.00元，项目支出1,208,400.00元）。

17．302商品和服务支出（类）13维修（护）费（款）2019年预算数为917,600.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出917,600.00元）。

18．302商品和服务支出（类）15会议费（款）2019年预算数为76,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出76,000.00元）。

19．302商品和服务支出（类）16培训费（款）2019年预算数为2,007,474.00元，其中（其中：基本支出430,474.00元，项目支出1,577,000.00元）。

20．302商品和服务支出（类）17公务接待费（款）2019年预算数为153,798.00元，其中（其中：基本支出73,798.00元，项目支出80,000.00元）。

21．302商品和服务支出（类）18专用材料费（款）2019年预算数为330,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出330,000.00元）。

22．302商品和服务支出（类）26劳务费（款）2019年预算数为957,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出957,000.00元）。

23．302商品和服务支出（类）28工会经费（款）2019年预算数为1,779,289.00元，其中（其中：基本支出1,569,289.00元，项目支出210,000.00元）。

24．302商品和服务支出（类）29福利费（款）2019年预算数为1,604,289.00元，其中（其中：基本支出1,569,289.00元，项目支出35,000.00元）。

25．302商品和服务支出（类）31公务用车运行维护费（款）2019年预算数为266,080.00元，其中（其中：基本支出85,000.00元，项目支出181,080.00元）。

26．302商品和服务支出（类）39其他交通费用（款）2019年预算数为46,040.00元，其中（其中：基本支出26,040.00元，项目支出20,000.00元）。

27．302商品和服务支出（类）99其他商品和服务支出（款）2019年预算数为1,641,256.00元，其中（其中：基本支出404,856.00元，项目支出1,236,400.00元）。

28．303对个人和家庭的补助（类）01离休费（款）2019年预算数为505,793.00元，其中（其中：基本支出505,793.00元，项目支出0.00元）。

29．303对个人和家庭的补助（类）02退休费（款）2019年预算数为14,465,610.00元，其中（其中：基本支出14,465,610.00元，项目支出0.00元）。

30．303对个人和家庭的补助（类）05生活补助（款）2019年预算数为180,672.00元，其中（其中：基本支出180,672.00元，项目支出0.00元）。

31．303对个人和家庭的补助（类）07医疗费补助（款）2019年预算数为270,000.00元，其中（其中：基本支出270,000.00元，项目支出0.00元）。

32．303对个人和家庭的补助（类）08助学金（款）2019年预算数为91,000.00元，其中（其中：基本支出0.0元，项目支出91,000.00元）。

33．303对个人和家庭的补助（类）99其他对个人和家庭的补助（款）2019年预算数为400,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出400,000.00元）。

34．310资本性支出（类）02办公设备购置（款）2019年预算数为1,209,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出1,209,000.00元）。

35．310资本性支出（类）07信息网络及软件购置更新（款）2019年预算数为180,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出180,000.00元）。

36．310资本性支出（类）99其他资本性支出（款）2019年预算数为2,730,000.00元，其中（其中：基本支出0.00元，项目支出2,730,000.00元）。

三、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

我单位无列入市对下专项转移支付项目清单项目。

（二）与中央、省配套事项

无。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无。

四、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2019年用于保障普洱市教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出206,321,538.00元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的83.59％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.67％。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与2018年8,430,952.00元对比增加3,943,466.00元，变动的主要原因是：第一，2019年本部门新增人员，相应的工资、社会保险经费增长；第二，2019年退休人员的统筹外部分退休金由单位发放；第三，工会经费和福利费因新增人员增加。

（三）项目支出情况

2019年用于保障普洱市教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21,331,306.00元（包含上年结转安排的项目支出326,346.00元），如局机关办公经费（含取消行政性收费成本性补助和对外交流合作经费）、2017年第二批国培计划中央专项资金、省级名师工作坊经费(国培计划)、 市一中恢复初中办学开办经费、收费成本补偿支出、用于体育事业的彩票公益金支出、各个学校办学经费、云财教〔2018〕416号建档立卡贫困户家庭经济困难学生学费奖励资金等开支。

（四）项目支出预算变动的主要原因

与2018年12,280,147.00元对比增加9,051,159

.00元，变动的主要原因是：2019年项目变动，且项目金额改变，形成和差异，部分单位有项目结转结余。

五、其他公开信息

（一）机关运行经费

2019年普洱市教育局的机关运行经费财政拨款预算168,085,530.00元，较2018年预算增加16,916,927.00元，增长11.19%。增长的主要原因是由于我部门差旅次数及费用增加、办公费用开支增加，会议费也在新一年度增加。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预，2019年部门（单位）政府釆购预算共涉及采购项目0个0.00元，其中政府釆购货物项目0个预算0.00元、政府釆购工程项目0个预算0.00元、政府釆购服务项目0个预算0.00元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

2019年部门（单位）预算未安排购置车辆，未安排购置单价50 万元及以上的通用设备，未安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）预算绩效情况

2019年实行绩效目标管理的项目21个，涉及一般公共预算当年拨款21,331,306.00元。主要用于：局机关办公经费（含取消行政性收费成本性补助和对外交流合作经费）、2017年第二批国培计划中央专项资金、省级名师工作坊经费(国培计划)、 市一中恢复初中办学开办经费、收费成本补偿支出、用于体育事业的彩票公益金支出、各个学校相应办学经费、云财教〔2018〕416号建档立卡贫困户家庭经济困难学生学费奖励资金等开支。

第三部分 2019年“三公”经费财政拨款

预算情况说明

2019年部门（单位）“三公”经费财政拨款预算安排459,878.00元，其中：安排因公出国（境）费0.00元，公务用车购置及运行费296,080.00元，公务接待费163,798.00元。

2019年“三公”经费预算数较2018年“三公”经费预算数减少121,882.00元，同比下降20.95%。

一、因公出国（境）经费

2019年部门（单位）根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0.00元，较2018年的0.00元增加0.0元。

二、公务接待费

2019年部门（单位）拟安排公务接待费预算163,798.00元，较2018年的315,760.00元减少151,962.00元，主要是由于响应厉行节约原则，接待工作的减少导致减少。主要用于接待培训讲师、会议讲师以及特殊不可预见接待中产生的费用。

三、公务用车购置及运行维护费

2019年部门（单位）拟安排公车购置及运行维护费296,080.00元，较2018年的266,000.00元增加30,080.00元，主要是由于教育督导、教学教师培训、教育教学研讨工作导致增加。其中：购置经费0.00元、运行维护费296,080.00元，主要用于保障督导工作、教学教师培训、教育教学研讨工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53080000936100111