普洱市特殊教育学校

2018年度部门预算

二O一八年三月

目录

第一部分  部门（单位）概况

一、  基本职能及主要工作

二、  部门（单位）预算编制情况

三、  部门（单位）基本情况

第二部分 2018年部门（单位）预算情况说明

第三部分     2018年 “三公”经费财政拨款预算情况说明

第四部分 名词解释

附   录  2018年部门（单位）预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  基本支出表

四、  政府性基金预算支出表

五、    部门收支总表

六、    部门收入总表

七、    部门支出总表

八、  部门财政拨款支出明细表（按经济科目分）

九、  “三公”经费预算财政拨款支出情况表

十、  项目支出绩效目标表（本级）

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分 部门（单位）概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市特殊教育学校是集义务教育、职业教育为一体，担负着全市残障儿童的文化知识教学及技能培训的教学任务，以听障、视障、智障三类残疾儿童少年为主要教学对象的小学至职业高中阶段的全寄宿制学校。学校拥有一支热爱特殊学生，忠于特殊教育的师资队伍。目前，我校已成为全市特殊教育师资培训中心，成为社会事业和精神文明建设的窗口，实现了办学条件标准化、教师队伍专业化、学科管理科学化、学生素质优良化的现代化示范性的特殊教育学校。

（二）机构设置情况

普洱市特殊教育学校实有人员编制57人，现有在职教职工57人，管理人员2人，专业技术人员42人，工勤人员13人。退休职工13人。学校目前共有28个教学班，其中盲班2个，聋生班13个，智障班9个，送教上门班4个。在册生461人，有在校生262人，送教上门学生194人。其中小学阶段316人，初中阶段78人，高中阶段67人 

（三）重点工作概述

1.落实整体推进，强化党建工作

①全面从严治党，落实四个意识。

②推进“两学一做”，落实党日活动。

③强化队伍建设，提升工作水平。

④扎实扶贫攻坚，落实扶困助学工作。

2.助力养成教育，追求德育实效

①实施目标引领，整合德育内容。

②强化常规管理，促进优良学风。

③抓实安全教育，争创综治先进。

④严格助学帮困，关爱贫困学生。

3.实施卓越绩效，提升教学业绩

①严厉过程管理，突出质量意识。

②打造精品课堂，凸显教学实效。

③抓好课程建设，规范办学行为。

④全面分层教学，追求一流质量。

⑤开展送教上门，做实精准扶贫。

⑥打造职业特色，拓宽就业渠道。

4.推行研训一体，重视教育科研

①助力学科发展，推动学科建设。

②助力业务成长，打磨教师团队。

③实施科研兴校，推动校本教研。

5.优化内部管理，切实履职尽责

①完善制度建设，部门工作求合力。

②持续建设行风，切实履职尽责。

③改进校务公开，推进“民主治校”。

6.加快基础建设，改善办学条件

①合理增收节支，弥补经费不足。

②加强后勤管理，确保校园安全。

二、部门（单位）预算编制情况

普洱市特殊教育学校编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、 编制方法、总体思路等内容如下：

指导思想：以“三个代表”重要思想为指导，按照建立公共财政体制的要求，加大预算编制改革的力度，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制，尽快建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。

基本原则：部门预算编制工作必须遵循以下原则: 1.综合财政预算原则。财政预算内拨款、预算外财政专户核拨资金和其他各项收入均应作为部门预算收入；在安排支出时，要综合考虑财政预算内拨款、财政专户核拨资金和其他各项收入等情况，统筹安排。 2.收支平衡原则。按照公共财政要求，调整和优化支出结构，合理改变资金投向，满足社会公共需要。各部门应坚持量入为出，收支平衡的原则，从严控制各项支出。部门收支预算的编制，既要考虑实际需要，又要考虑财力可能，确保预算收支平衡，不编赤字预算。 3.保证重点和统筹兼顾原则。预算编制要优先保障单位基本支出的合理需要，确保机关事业单位职工工资正常发放，在此基础上，本着“有多少钱办多少事”的原则,安排各项事业发展所需的项目支出。各部门在安排支出预算时,要在确保重点支出需要的前提下，集中财力办大事，最大限度的发挥财政资金的使用效益。 4.细化预算编制原则。对人员经费要按单位编制内实有在职人数和离退休实有人数以及国家规定的有关标准核定到人；对日常公用经费要按单位现有的公共资源情况和日常公用经费预算定额标准核定；对项目支出要按照事业发展需要以及财力可能，区分轻重缓急，具体落实到项目。

 编制方法：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《财政部关于完善和推进地方部门预算改革的意见》等有关规定及省财政厅的相关要求进行编制。

总体思路：建立健全全面规范、公开透明的预算制度，保障经济社会的健康发展

三、部门（单位）基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制57人，其中：行政编制0人，事业编制57人。在职实有57人，其中：财政全供养57人，非财政供养0人。离退休人员13人，其中：离休0人，退休13人。车辆编制2辆，实有车辆2辆。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2018年部门（单位）预算情况说明

一、2018年部门（单位）预算收支情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2018年普洱市特殊教育学校财务总收入1，178.80万元，其中：一般公共预算1，178.80万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，财政专户管理的教育收费0万元，上年结转收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年普洱市特殊教育学校财政拨款收入1，178.80万元，其中，本年收入1，057.80万元，上年结转收入121万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1，057.80万元（本级财力1，057.80万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，其他非税收入安排支出0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），财政专户管理的收入0万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出1，178.80万元，其中：基本支出1053.11万元，占总支出的89.34％，项目支出125.69万元，占总支出的10.66％。按支出功能科目分类，支出分别列教育支出（类）特殊教育（款）支出，主要反映特殊教育的支出；教育支出（类）职业教育（款）支出，主要反映职业高中教育的支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）支出，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出。社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）支出，主要反映其他社会保障和就业支出的支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）支出，主要反映行政事业单位医疗的支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（三）  基本支出情况。

2018年用于保障普洱市特殊教育学校正常运转的日常支出1，053.11万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.55％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.45％。

（四）基本支出预算变动的主要原因

与2017年762.93万元对比增加290.18万元，增加的原因主要是人员工资增加，社保经费增加。

（五）项目支出情况

2018年用于保障普洱市特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出125.69万元，如校园广播电视专用设备等购置支出121万元，职高公用运转经费4.69万元。

（六）项目支出预算变动的主要原因

与2017年111.08万元对比增加14.61万元，增加的主要原因是：设备购置费增加及新增职高公用运转经费项目。

（七）2018年一般公共预算支出情况。

普洱市特殊教育学校2018年一般公共预算当年拨款 1，057.8万元，比2017年预算数增加183.79万元，增 长21.03%。

1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2018年预算数为811.77万元，比2017年（上年）预算数增加195.48万元，增长31.72%。主要原因是：人员工资增加。

2.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）2018年预算数为4.69万元，比2017年（上年）预算数增加4.69万元，增长100%。主要原因是：2018年新增职高公用运转经费4.69万元。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为131.66万元，比2017年（上年）预算数增加41.27万元，增长44.55%。主要原因是：提费基数增加。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2018年预算数为5.97万元，比2017年（上年）预算数增加1.08万元，增长22.08%。主要原因是：提费基数增加。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2018年预算数为65.83万元，比2017年（上年）预算数增加17.71万元，增长36.8%。主要原因是：提费基数增加。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为30.28万元，比2017年（上年）预算数增加8.14万元，增长36.77%。主要原因是：提费基数增加。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2018年预算数为7.6万元，比2017年（上年）预算数增加1.43万元，增长23.18%。主要原因是：提费基数增加。

二、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门（单位）无列入市对下专项转移支付项目清单项目。

（二）与中央、省配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

三、其他公开信息

（一）机关运行经费。

2018年普洱市特殊教育学校的机关运行经费财政拨款预算0万元，较2017年预算增加0万元，增长0%。

（二）政府采购情况。

2017年普洱市特殊教育学校政府采购预算总额121万元，其中政府采购货物预算121万元、政府采购工程预算0万元、 政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2017年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况

2018年部门（单位）预算没有安排购置车辆，没有安排购置单价50 万元及以上的通用设备，没有安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）预算绩效情况。

2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款121万元。主要用于：校园广播设备等购置。

第三部分 2018年“三公”经费财政拨款

预算情况说明

2018年部门（单位）“三公”经费财政拨款预算安排3.37万元，其中：安排因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费0.57万元。

2018年“三公”经费预算数较2017年“三公”经费预算数减少0.07万元，同比下降2.03%。

一、因公出国（境）经费

2018年部门（单位）根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0万元，较2017年的0万元增加（减少）0万元，主要是由于没有人员出国。

二、公务接待费

2018年部门（单位）拟安排公务接待费预算0.57万元，较2017年的0.64万元减少0.07万元，主要是由于学校压减公务接待导致减少。

三、公务用车购置及运行维护费

2018年部门（单位）拟安排公车购置及运行维护费2.8万元，较2017年的2.8万元增加0万元。其中：购置经费0万元、运行维护费2.8万元，主要用于保障学校开展工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。