普洱市特殊教育学校2026年部门预算公开目录

第一部分 普洱市特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市特殊教育学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

普洱市特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市特殊教育学校集学前教育、义务教育、职业教育为一体，担负着全市残障儿童的文化知识教学及技能培训的教学任务，以听障、视障、智障三类残疾儿童少年为主要教育对象，办学层次为学前教育至高中阶段职业教育。学校实行全寄宿制封闭管理，学生学习、生活实践、康复训练设施齐全。目前，我校已成为全市特殊教育师资培训中心，成为社会事业和精神文明建设的窗口，成为办学条件标准化、教师队伍专业化、学科管理科学化、学生素质优良化的现代化示范性特殊教育学校。

（二）机构设置情况

普洱市特殊教育学校共设置8个内设机构，包括：党总支办公室、办公室、工会室、教导处、德育室、总务室、职业培训中心、督查室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，普洱市特殊教育学校紧扣《“十四五”特殊教育发展提升行动计划》收官要求，深入贯彻“强化特殊教育普惠发展”决策部署，坚守“让每个特殊孩子都拥有尊严与未来”的办学理念，以党建为引领，聚焦融合教育、教育教学提质、康复服务精准、师资队伍专业、校园保障坚实五大核心，深化“医教结合、全程干预”育人模式，优化差异化课程体系与智能康复设施配置，加强特教教师专业培训与激励保障，完善校园基础设施建设与后勤服务，深化家校社协同育人机制，着力破解资源供给、专业服务等突出问题，推动特殊教育从“保障基本”向“优质公平”转型，切实保障各类残疾学生平等接受教育的权利。

二、预算单位基本情况

普洱市特殊教育学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制62人。在职实有59人，其中：财政全额保障59人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14,283,260.86元，其中：一般公共预算14,107,860.86元，政府性基金175,400.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比财务总收入增加828,562.89元，增加6.16%，主要原因分析：1.本年度上年结转资金增加427,004.40 元，导致本年度部门财政拨款收入及政府性基金增加；2.因基本支出中人员工资、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致一般公共预算财政拨款收入与上年对比增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14,107,860.86元，其中：本年收入13,698,713.92元，上年结转收入409,146.94元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,698,713.92元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比部门财政拨款收入增加1,130,915.37元，增加8.72%，主要原因分析：1.本年度上年结转资金增加251,604.40元，导致本年度部门财政拨款收入增加；2.因基本支出中人员工资、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致一般公共预算财政拨款收入与上年对比增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出14,283,260.86元。财政拨款安排支出14,107,860.86元，其中：基本支出13,698,713.92元，与上年对比增加879,310.97元，增加6.86%，主要原因分析：人员工资、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致财政拨款基本支出与上年对比增加。项目支出409,146.94元，与上年对比增加251,604.40元，增加159.71%，主要原因分析：2026年年初预算数包含2025年年末财政拨款结转数409,146.94元，而2025年年初预算数包含2024年年末财政拨款结转数157,542.54元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.一般公共服务支出-其他共产党事务支出-其他共产党事务支出3,100.00元，主要用于党支部建设及党员教育办公费用支出。

2.教育支出-普通教育-学前教育150.00元，主要用于补助学生。

3.教育支出-普通教育-小学教育75,200.00元，主要用于补助学生。

4.教育支出-职业教育-中等职业教育60,601.87元，主要用于补助学生及开展职业教育教学、学校运行相关的公用经费支出等。

5.教育支出-特殊教育-特殊学校教育10,049,787.07元，主要用于开展教育教学所需人员工资福利支出、学校运行相关的公用经费支出等。

6.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休947,185.80元，主要用于单位离退休人员经费支出。

7.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,063,818.24元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

8.社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出54,730.70元，主要用于单位缴纳失业保险支出。

9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗565,495.14元，主要用于单位医疗保险补助支出。

10.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助302,275.27元，主要用于单位公务员医疗补助支出。

11.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出47,297.73元，主要用于单位职工工伤保险、大病补充险支出。

12.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金938,219.04元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

普洱市特殊教育学校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

普洱市特殊教育学校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

普洱市特殊教育学校无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额14,132.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算14,132.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”

经费预算合计26,610.00元，较上年增加663.00元，增长2.56%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

普洱市特殊教育学校2026年公务接待费预算为7,610.00元，较上年增加663.00元，增长9.54%，国内公务接待批次为7次，共计接待62人次。

增加原因：校际交流学习增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为19,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费19,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

普洱市特殊教育学校本年度无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年一致无变动，主要原因分析：普洱市特殊教育学校为财政全额拨款公益一类事业单位，无机关运行经费支出，与上年一致无变动。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校2026年委托业务费安排80,000.00元，与上年对比减少140,000.00元，减少主要原因分析：2026年年初预算从特殊教育学校发展协作经费计提了公用经费及机动经费造成委托业务费减少。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，普洱市特殊教育学校资产总额32,308,903.14元，其中，流动资产2,506,603.81元，固定资产29,743,225.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产59,073.72元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少291,565.32元，其中固定资产减少2,514,635.35元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入127,860.15元，其中出租资产647.21平方米，资产出租收入127,860.15元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。