普洱市教育体育局（本级）2026年部门预算目录

第一部分 普洱市教育体育局（本级）2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市教育体育局（本级）2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

普洱市教育体育局（本级）2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责拟订全市教育体育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育体育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革；负责义务教育的宏观指导与协调，统筹、指导普通高中学、学前教育、特殊教育、民族教育、职业技术教育等教育工作；负责组织对各县（区）人民政府教育工作的督导评估工作，指导各级各类学校教育教学改革和教育评估工作；负责本部门教育体育经费的统筹管理，负责市级教育体育经费和专项资金的分配、管理；负责指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设，各类教师专业技术职务评聘工作；组织开展全市体育竞赛、训练等体育事业发展活动；组织、协调市属学校开展学前教育、初中、高中、特殊教育、中等职业学校等教育教学活动；各市属学校完成年度办学考核任务；各市属学校（单位）按照各自部门主要职能开展工作任务。

（二）机构设置情况

普洱市教育体育局（本级）共设置12个内设机构，包括：办公室、德育科、基础教育和民办教育科（民族教育科、校外培训监管科）、职业教育和成人教育科、教师工作科、招生考试办公室、学校安全教育科、发展规划和财务基建科、教育督导室、群众和社会体育科、学校体卫艺和竞赛训练科、市委教育工委办公室（机关党委、人事科）。

同2025年度相比，2026年度无变化。

所属单位3个，分别是：

1.行政单位1个，为普洱市教育体育局机关本级

2.市属事业单位2个，均为非参公管理事业单位：普洱市教育科学研究所、普洱市教育发展服务中心。

同2025年度相比，2026年度无变化。

（三）重点工作概述

一是持续加强党对教育工作的全面领导。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，全面学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，牢牢把握教育的“三个属性”，坚持党的教育方针，全面落实立德树人根本任务，充分发挥党委教育工作领导小组、“一把手”述职和“编外校长”作用，切实履行管党治党、办学治校主体责任，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

二是抓实教育科研改革。建立健全学段分层、教研贯通的工作机制，市级聚焦高中、初中，县（区）负责小学、学前阶段，构建纵向上下联动，横向重点覆盖的市、县（区）一体教研模式。扩大“驻校蹲点”教研覆盖面，设置市级“九大学科”教研点。定期开展教学质量监测，全链条分析办学水平，发布监测报告。配齐、配强各学科专职教研员。

三是抓好职称评聘改革。对应编制总量，探索实行县域学校中级以上专技岗位分级分类统筹管理。树立鲜明实绩导向，从严规范竞聘上岗程序，探索多元分类评价方式，职称评聘优先向年级组长、班主任等承担教学管理任务的教师倾斜，全面构建“能力为重、业绩为要、贡献为标”的职称评聘机制，切实发挥职称正向激励作用。

四是做实绩效分配制度改革。坚持“以岗定薪、按绩取酬”，重点向成绩突出的一线教师和班主任倾斜，制定完善绩效考核分配评估方案，健全完善业内各级绩效考核分配指标体系，压实分级、分类考核主体责任，综合考虑贡献值、提升率，同时与资金执行进度挂钩。

五是加强教师队伍建设。严格落实教职员工准入查询和从业禁止制度，坚持师德违规“零容忍”。大力弘扬教育家精神，强化书记校长、班主任、骨干教师“三支队伍”建设。严格落实“进中小学事项清单”制度，从严查处教育领域腐败现象和师生身边的“微腐败”。以建设家长放心、教师用心、学生安心的校园为目标，压紧压实涉校涉生安全责任，加强对留守儿童、困境儿童的关心关爱，坚决守住涉校涉生安全底线。

六是抓好全学段教育质量提升。持续推进“双提升”行动，扩大普惠性学前教育资源供给，力争普惠性幼儿园覆盖率达92.2%以上，公办园在园幼儿占比达57.4%以上，力争江城县通过省级督导评估，宁洱县、镇沅县学前教育普及普惠创建通过国家督导评估认定。科学做好校点布局“撤并调增”，推动普通教育和特殊教育融合发展，力争宁洱县义务教育优质均衡发展创建通过国家督导评估认定、边境县办学质量达到全市平均水平。全力破解“县中困境”，抓实高中教育质量提升。加快推进职业教育“一体化”发展，构建全市职业教育“1221”办学新架构。

二、预算单位基本情况

普洱市教育体育局（本级）编制2026年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制40人。在职实有61人，其中： 财政全额保障61人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员74人，其中：离休0人，退休74人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入27,347,011.17元，其中：一般公共预算18,726,173.39元，政府性基金8,620,837.78元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比部门财务总收入减少4,039,554.19元，同比降低12.87%，主要原因分析：第一，2025年度预算上年结转结余12,317,551.01元，2026年度预算上年结转结余8,980,837.78元，2026年度上年结转结余较上年度减少3,336,713.23元，同比降低27.09%；第二，2026年度预算无其他收入资金，相比2025年度其他收入2,623,019.00元同比降低100%；综上原因导致2026年度部门财务总收入降低。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入27,347,011.17元，其中：本年收入18,366,173.39元，上年结转收入8,980,837.78元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,366,173.39元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比部门财政拨款收入减少1,416,535.19元，同比降低4.92%，主要原因分析：2025年度预算上年结转12,317,551.01元，2026年度预算上年结转8,980,837.78元，2026年度上年结转较2025年度减少3,336,713.23元，同比降低27.09%，导致2026年度部门财政拨款收入降低。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2026年部门预算总支出27,347,011.17元。财政拨款安排支出27,347,011.17元，其中：基本支出18,366,173.39元，与上年对比增加2,400,178.04元，同比增长15.03%，主要原因分析：第一，2026年度预算“普洱市老年人体育协会工作专项经费”480,000.00元在基本支出中安排，而2025年度该经费在项目支出中安排，导致基本支出增加；第二，2026年度人员工资、公用经费、社保费、医保费、公积金预算增长，导致基本支出增加。项目支出8,980,837.78元，与上年对比减少3,816,713.23元，同比降低29.82%，主要原因分析：第一，2026年度预算“普洱市老年人体育协会工作专项经费”480,000.00元在基本支出中安排，而2025年度该经费在项目支出中安排，导致项目支出减少；第二，2025年度预算上年项目结转12,317,551.01元，2026年度预算上年项目结转8,980,837.78元，2026年度上年结转较2025年度减少3,336,713.23元，同比降低27.09%，导致2026年度项目支出降低。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050101教育支出－教育管理事务－行政运行2026年预算数为12,536,387.00元，主要用于：基本支出12,536,387.00万元，保障单位工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）；因公出国（境）费用；业务能力发展专项经费2,200,000.00元，主要用于弥补单位公用经费不足，用于局机关日常办公服务费用支出；普洱市老年人体育协会工作专项经费480,000.00元，主要用于保障普洱市老年人体育协会日常老年人体育活动、体育赛事、体育会议开展及协会日常运转支出。

2.2050299教育支出－普通教育－其他普通教育支出2026年预算数为360,000.00元，主要用于：教育特殊补助资金项目支出360,000.00元，开展“边境行”宣传教育活动服务费。

3.2080501社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－行政单位离退休2026年预算数为1,678,265.20万元。主要用于开支单位的行政离退休人员公用经费支出、行政离退休人员统筹外部分离退休费及生活补助。

4.2080502社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－事业单位离退休支出2026年预算数为990,067.20元。主要用于开支单位的事业离退休公用经费支出、事业离退休人员统筹外部分离退休费及生活补助。

5.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位离退休－机关事业单位基本养老保险缴费支出2026年预算数为1,127,355.20元。主要用于单位基本养老保险费单位缴纳部分相关支出。

6.2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤2026年预算数为24,000.00元。主要用于单位2位遗属生活补助的发放。

7.2089999社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出2026年预算数为31,169.45元。主要用于基本支出中本单位人员失业保险缴纳的支出。

8.2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗2026年预算数为288,655.16元。主要用于基本支出中行政单位的基本医疗保险缴费经费支出。

9.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗2026年预算数为318,657.10元。主要用于基本支出中事业单位的基本医疗保险缴费经费支出。

10.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助2026年预算数为360,543.30元。主要用于基本支出中本单位的公务员医疗补助经费支出。

11.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出2026年预算数为69,291.94元。主要用于基本支出中本单位的工伤保险、大病补充险支出。

12.2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金2026年预算数为941,781.84元。主要用于基本支出中本单位人员住房公积金的经费支出。

13.2296003其他支出－彩票公益金安排的支出－用于体育事业的彩票公益金支出2026年预算数为8,620,837.78元，主要用于本单位与体彩公益金相关的项目支出，如各类组织赛事活动费用、参赛费用、体育设施建设等。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

普洱市教育体育局（本级）无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

普洱市教育体育局（本级）无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

普洱市教育体育局（本级）无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目21个，政府采购预算总额710,800.00元，其中：政府采购货物预算350,800.00元、政府采购服务预算360,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市教育体育局（本级）2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计306,151.00元，较上年增加36,272.00元，下降13.44%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市教育体育局（本级）2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少10,000.00元，下降100.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

减少原因：2025年计划参与其他单位组织的因公出国（境）活动，但2026年度无因公出国（境）活动安排。

（二）公务接待费

普洱市教育体育局（本级）2026年公务接待费预算为40,001.00元，较上年减少3,728.00元，下降8.53%，国内公务接待批次为40次，共计接待334人次。

减少原因：按照“三公”经费只增不减的要求，严格控制接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市教育体育局（本级）2026年公务用车购置及运行维护费为266,150.00元，较上年增加50,000.00元，增长23.13%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费266,150.00元，较上年增加50,000.00元，增长23.13%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增长原因主要是：普洱市教育体育局（本级）以前年度公车运行维护费预算已远不能满足单位正常的公车运转，2辆公车均为已达到使用年限的老旧车辆，耗油量及维修费较高，公车使用频率也因教育督导、控辍保学等工作开展增加，过路费支出也相应增高，故2026年预算中，普洱市教育体育局本级增加公车运行维护费50,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）体彩公益金结转资金

以开展青少年身边体育竞赛和活动，拓展青少年参加体育活动的空间为重点，为青少年学生提供健康的运动、娱乐和环境。大力推进体教融合，实施新型体校建设，推动实现省市县三级体校全覆盖，加大体育特色学校建设工作力度。持续增进民生福祉，持续构建更高水平全民健身公共服务体系，加快补齐县级“五个一”场地设施建设空白，加快建设体育服务综合体，推动全民健身公共服务城乡均衡发展。提质升级全民健身赛事，加强各级各类全民健身赛事活动统筹，满足不同人群健康健身需求。持续推进竞技体育创新发展，深化优化竞技体育项目布局与发展战略，打造高水平竞技性体育赛事。

（二）市级体彩公益金项目资金

市级体彩公益金用于支持体育赛事、体育活动、体育场地建设等方面，具体使用方向：啦啦操邀请赛、“全民健身健康中国”暨普洱市第十九届“边城杯”男子足球比赛、“李宁·红双喜杯”中国乒协会员联赛白金级分站赛（云南普洱站）赛事、举办普洱市第八届青少年校园足球篮球排球啦啦操总决赛举办普洱市第八届青少年校园足球篮球排球啦啦操总决赛、参加云南省青少年校园足球篮球排球啦啦操四级联赛总决赛、参加省级青少年校园足球篮球排球啦啦操四级联赛总决赛、举办普洱市小学生篮球联赛总决赛、参加云南省小学生篮球联赛总决赛、开展体育赛事宣传服务、开展国民体质监测工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市教育体育局（本级）2026年机关运行经费安排1,033,265.00元，与上年对比增加82,512.00元，增长主要原因分析：普洱市教育体育局（本级）2026年度人员增加，相应的公用经费增加，导致机关运行经费增加，主要用于普洱市教育体育局（本级）办公费、差旅费、水电费、电话费等支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

普洱市教育体育局（本级）2026年委托业务费安排6,750,698.00元，与上年对比减少1,145,035.00元，主要原因分析：2026年项目结转资金减少，故相应的委托业务费安排减少。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，普洱市教育体育局（本级）部门资产总额22,911,499.97元，其中，流动资产2,779,880.57元，固定资产20,031,039.68元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产100,579.72元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,367,287.24元，其中固定资产减少727,149.64元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。