普洱市教育体育局2026年部门预算目录

第一部分 普洱市教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市教育体育局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

普洱市教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责拟订全市教育体育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育体育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革；负责义务教育的宏观指导与协调，统筹、指导普通高中学、学前教育、特殊教育、民族教育、职业技术教育等教育工作；负责组织对各县（区）人民政府教育工作的督导评估工作，指导各级各类学校教育教学改革和教育评估工作；负责本部门教育体育经费的统筹管理，负责市级教育体育经费和专项资金的分配、管理；负责指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设，各类教师专业技术职务评聘工作；组织开展全市体育竞赛、训练等体育事业发展活动；组织、协调市属学校开展学前教育、初中、高中、特殊教育、中等职业学校等教育教学活动；各市属学校完成年度办学考核任务；各市属学校（单位）按照各自部门主要职能开展工作任务。

（二）机构设置情况

普洱市教育体育局共设置12个内设机构，包括：办公室、德育科、基础教育和民办教育科（民族教育科、校外培训监管科）、职业教育和成人教育科、教师工作科、招生考试办公室、学校安全教育科、发展规划和财务基建科、教育督导室、群众和社会体育科、学校体卫艺和竞赛训练科、市委教育工委办公室（机关党委、人事科）。  

所属单位15个，分别是：

1.普洱市教育体育局机关

2.普洱市职业教育中心

3.普洱市教育科学研究所

4.普洱市教育发展服务中心

5.普洱市第一中学

6.普洱市民族中学

7.普洱市幼儿园

8.普洱市特殊教育学校

9.普洱卫生学校

10.滇西应用技术大学普洱茶学院

11.普洱茶研究院（为滇西应用技术大学普洱茶学院下属预算单位，普洱市教育体育局三级预算单位）

12.普洱市体育职业高级中学

13.普洱市体育运动中心

14.云南广播电视大学普洱分校

（三）重点工作概述

一是持续加强党对教育工作的全面领导。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，全面学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，牢牢把握教育的“三个属性”，坚持党的教育方针，全面落实立德树人根本任务，充分发挥党委教育工作领导小组、“一把手”述职和“编外校长”作用，切实履行管党治党、办学治校主体责任，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

二是抓实教育科研改革。建立健全学段分层、教研贯通的工作机制，市级聚焦高中、初中，县（区）负责小学、学前阶段，构建纵向上下联动，横向重点覆盖的市、县（区）一体教研模式。扩大“驻校蹲点”教研覆盖面，设置市级“九大学科”教研点。定期开展教学质量监测，全链条分析办学水平，发布监测报告。配齐、配强各学科专职教研员。

三是抓好职称评聘改革。对应编制总量，探索实行县域学校中级以上专技岗位分级分类统筹管理。树立鲜明实绩导向，从严规范竞聘上岗程序，探索多元分类评价方式，职称评聘优先向年级组长、班主任等承担教学管理任务的教师倾斜，全面构建“能力为重、业绩为要、贡献为标”的职称评聘机制，切实发挥职称正向激励作用。

四是做实绩效分配制度改革。坚持“以岗定薪、按绩取酬”，重点向成绩突出的一线教师和班主任倾斜，制定完善绩效考核分配评估方案，健全完善业内各级绩效考核分配指标体系，压实分级、分类考核主体责任，综合考虑贡献值、提升率，同时与资金执行进度挂钩。

五是加强教师队伍建设。严格落实教职员工准入查询和从业禁止制度，坚持师德违规“零容忍”。大力弘扬教育家精神，强化书记校长、班主任、骨干教师“三支队伍”建设。严格落实“进中小学事项清单”制度，从严查处教育领域腐败现象和师生身边的“微腐败”。以建设家长放心、教师用心、学生安心的校园为目标，压紧压实涉校涉生安全责任，加强对留守儿童、困境儿童的关心关爱，坚决守住涉校涉生安全底线。

六是抓好全学段教育质量提升。持续推进“双提升”行动，扩大普惠性学前教育资源供给，力争普惠性幼儿园覆盖率达92.2%以上，公办园在园幼儿占比达57.4%以上，力争江城县通过省级督导评估，宁洱县、镇沅县学前教育普及普惠创建通过国家督导评估认定。科学做好校点布局“撤并调增”，推动普通教育和特殊教育融合发展，力争宁洱县义务教育优质均衡发展创建通过国家督导评估认定、边境县办学质量达到全市平均水平。全力破解“县中困境”，抓实高中教育质量提升。加快推进职业教育“一体化”发展，构建全市职业教育“1221”办学新架构。

二、预算单位基本情况

普洱市教育体育局编制2026年部门预算单位共11个（其中：普洱茶研究院为三级预算单位）。其中：财政全额供给单位11个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位10个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制1,149人，其中：行政编制30人，工勤人员编制3人，事业编制1,116人。在职实有1,089人，其中：财政全额保障1,089人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员689人，其中：离休1人，退休688人。

车辆编制18辆，实有车辆13辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入296,393,512.89元，其中：一般公共预算268,549,297.24元，政府性基金18,554,915.65元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入9,289,300.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比部门财务总收入减少21,677,555.97元，降低6.82%，主要原因分析：本年度单位资金收入未纳入预算，相比较上年度单位资金纳入预算56,794,781.04元，导致本年度部门财务总收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入287,104,212.89元，其中：本年收入241,825,361.08元，上年结转收入45,278,851.81元。本年收入中，一般公共预算财政拨款241,825,361.08元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年部门财政拨款收入对比增加36,294,725.07元，主要原因分析：1.本年度上年结转资金增加28,589,996.56元，导致本年度部门财政拨款收入增加；2.因基本支出中人员工资、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致一般公共预算财政拨款收入与上年对比增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出296,393,512.89元。财政拨款安排支出287,104,212.89元，其中：基本支出241,825,361.08元，与上年对比增加8,734,728.51元，同比增长3.75%，主要原因分析：1.公用经费及人员工资增加；2.因人员保险基数增加导致基本支出中社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加；项目支出45,278,851.81元，与上年对比增加27,559,996.56元，同比增长155.54%，主要原因分析：2026年上年结转45,278,851.81元（均为项目支出）相比2025上年结转16,688,855.25元（均为项目支出）大幅增长，导致项目支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2013699一般公共服务支出－其他共产党事务支出－其他共产党事务支出17,500.00元，主要用于党员活动费用支出，支持支部活动开展。

2050101教育支出－教育管理事务－行政运行12,536,387.00元，主要用于市教育体育局机关人员工资福利支出、机关运行相关的公用经费支出、年终奖一次性奖金支出等。

2050201教育支出－普通教育－学前教育18,945,544.27元，主要用于市幼儿园发放教职工工资，单位保运转公用经费开支等学前教育相关支出。

2050202教育支出－普通教育－小学教育75,200.00元，主要用于普洱市特殊教育学校义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

2050203教育支出－普通教育－初中教育15,523,436.52元，主要用于市第一中学、市民族中学发放初中教职工工资及保障学校正常运转等教育教学支出。

2050204教育支出－普通教育－高中教育64,331,033.74元，主要用于市第一中学、市民族中学发放普通高中教职工工资及保障学校正常运转等教育教学支出。

2050205教育支出－普通教育－高等教育10,874,522.00元，主要用于普洱茶学院在编人员的工资福利和保障学院正常运转等高等教育教学支出。

2050299教育支出－普通教育－其他普通教育支出360,000.00元，主要用于普洱市教育体育局举办“边境行”系列活动项目支出。

2050302教育支出－职业教育－中等职业教育57,111,050.56元，主要用于普洱卫生学校、市体育职业高级中学、市特殊教育学校保障中等职业教育教学相关日常开支，以及财政供养人员的工资薪金的发放等支出。

2050305教育支出－职业教育－高等职业教育30,000.00元，主要用于市体育职业高级中学生均公用经费项目支出。

2050404教育支出－成人教育－成人广播电视教育3,800,934.00元，主要用于云南广播电视大学普洱分校教职工工资福利、正常运转相关等支出。

2050701教育支出－特殊教育－特殊学校教育10,049,787.07元，主要用于市特殊学校教育开展教育教学所需人员工资福利、办公费等学校运转相关支出。

2060301科学技术支出－应用研究－机构运行3,048,278.00元，主要用于普洱茶研究院人员工资福利、办公费等机构运行费用支出。

2070307文化旅游体育与传媒支出－体育－体育场馆1,739,776.00元，主要用于市体育运动中心在职人员工资福利支出、单位运行所需的公用经费及公共体育场馆免费或低收费向社会开放的支出等。

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休1,678,265.20元，主要用于行政单位离退休人员经费支出。

2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休22,910,131.16元，主要用于事业单位离退休人员经费支出。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出17,505,031.69元，主要用于各单位基本养老保险缴费支出。

2080801社会保障和就业支出－抚恤-死亡抚恤111,756.00元，主要用于市教育体育局、市幼儿园、市民族中学、市第一中学、普洱卫生学校死亡人员家属遗属困难生活补助。

2089999社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出884,784.82元，主要用于各单位缴纳事业人员失业保险支出。

2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗378,655.16元，主要用于行政单位的基本医疗保险缴费支出。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗9,023,728.63元，主要用于各事业单位医疗保险补助支出。

2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助5,284,578.02元，主要用于各单位公务员医疗补助支出。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出1,033,015.48元，主要用于各单位基本支出中职工工伤保险、大病补充险支出。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金15,585,201.92元，主要用于各单位住房公积金缴纳支出。

2296003其他支出－彩票公益金安排的支出－用于体育事业的彩票公益金支出18,379,515.65元，主要用于市教育体育局、市运动中心、市体育职业高级中学与体彩公益金相关的项目支出。

2296006其他支出－彩票公益金安排的支出－用于残疾人事业的彩票公益金支出175,400.00元，主要用于市特殊教育学校与体彩公益金相关的项目支出。

2310399债务还本支出－地方政府一般债务还本支出－地方政府其他一般债务还本支出5,000,000.00元，主要用于市运动中心相关项目支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

普洱市教育体育局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

普洱市教育体育局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

普洱市教育体育局无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目28个，政府采购预算总额792,932.00 元，其中：政府采购货物预算350,800.00元、政府采购服务预算442,132.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市教育体育局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计534,215.00元，较上年增加38,106.00元，增长7.68%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市教育体育局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少10,000.00元，下降100%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

减少原因：2025年计划参与其他单位组织的因公出国（境）活动，但2026年度无因公出国（境）活动安排。

（二）公务接待费

普洱市教育体育局2026年公务接待费预算为156,065.00元，较上年增加4,106.00元，增长2.70%，国内公务接待批次为148次，共计接待1,707人次。

增长原因：部分学校在职在编人数增加，导致按人数标准核算的公务接待费增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市教育体育局2026年公务用车购置及运行维护费为378,150.00元，较上年增加44,000.00元，增长13.17%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费378,150.00元，较上年增加44,000.00元，增长13.17%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为13辆。

增长原因主要是：普洱市教育体育局以前年度公车运行维护费预算已远不能满足单位正常的公车运转，部分公车为已达到使用年限的老旧车辆，耗油量及维修费较高，公车使用频率也因教育督导、控辍保学等工作开展增加，过路费支出也相应增高，故2026年预算中，普洱市教育体育局增加公车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）体彩公益金结转资金

以开展青少年身边体育竞赛和活动，拓展青少年参加体育活动的空间为重点，为青少年学生提供健康的运动、娱乐和环境。大力推进体教融合，实施新型体校建设，推动实现省市县三级体校全覆盖，加大体育特色学校建设工作力度。持续增进民生福祉，持续构建更高水平全民健身公共服务体系，加快补齐县级“五个一”场地设施建设空白，加快建设体育服务综合体，推动全民健身公共服务城乡均衡发展。提质升级全民健身赛事，加强各级各类全民健身赛事活动统筹，满足不同人群健康健身需求。持续推进竞技体育创新发展，深化优化竞技体育项目布局与发展战略，打造高水平竞技性体育赛事。

（二）市级体彩公益金项目资金

市级体彩公益金用于支持体育赛事、体育活动、体育场地建设等方面，具体使用方向：啦啦操邀请赛、“全民健身健康中国”暨普洱市第十九届“边城杯”男子足球比赛、“李宁·红双喜杯”中国乒协会员联赛白金级分站赛（云南普洱站）赛事、举办普洱市第八届青少年校园足球篮球排球啦啦操总决赛举办普洱市第八届青少年校园足球篮球排球啦啦操总决赛、参加云南省青少年校园足球篮球排球啦啦操四级联赛总决赛、参加省级青少年校园足球篮球排球啦啦操四级联赛总决赛、举办普洱市小学生篮球联赛总决赛、参加云南省小学生篮球联赛总决赛、开展体育赛事宣传服务、开展国民体质监测工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市教育体育局2026年机关运行经费安排1,033,265.00元，与上年对比增加82,512.00元，增长主要原因分析：普洱市教育体育局2026年度人员增加，相应的公用经费增加，导致机关运行经费增加，主要用于普洱市教育体育局（本级）办公费、差旅费、水电费、电话费等支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

普洱市教育体育局2026年委托业务费安排11,187,611.00元，与上年对比增加1,245,982.00元，增长主要原因分析：2026年项目结转资金增加，故相应的委托业务费安排增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，普洱市教育体育局资产总额716,312,884.14元，其中，流动资产34,017,279.28元，固定资产574,409,195.62元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程96,166,474.91元，无形资产11,719,934.33元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加81,058,200.87元，其中固定资产增加84,351,336.39元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值379,000.00元；报废报损资产467.00项，账面原值1,826,468.00元，实现资产处置收入4,000.00元；资产使用收入472,340.04元，其中出租资产5,974.69平方米，资产出租收入472,340.04元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。