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附件2-1

普洱市特殊教育学校2025年预算公开目录

第一部分 普洱市特殊教育学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市特殊教育学校2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、中央转移支付补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

附件2-2

普洱市特殊教育学校

2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市特殊教育学校集学前教育、义务教育、职业教育为一体，担负着全市残障儿童的文化知识教学及技能培训的教学任务，以听障、视障、智障三类残疾儿童少年为主要教育对象，办学层次为学前教育至高中阶段职业教育。学校实行全寄宿制封闭管理，学生学习、生活实践、康复训练设施齐全。目前，我校已成为全市特殊教育师资培训中心，成为社会事业和精神文明建设的窗口，实现了办学条件标准化、教师队伍专业化、学科管理科学化、学生素质优良化的现代化示范性的特殊教育学校。

（二）机构设置情况

普洱市特殊教育学校共设置7个内设机构，包括：党办室、办公室、教务处、德育处、总务处、职业培训处、督查室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

根据普洱市贯彻落实《云南省进一步全面深化教育综合改革若干措施》的工作任务清单，普洱市特殊教育学校结合工作任务和重点任务要求，紧紧围绕“包容差异，按需施教，多元发展，全面育人”的办学理念。加快提升学校教育教学水平，全面围绕健全打造思政教育“金课”长效机制、完善五育并举育人机制、促进学生身心健康、严格规范学校管理、加强特殊群体教育关心关爱、推进职业教育管理体制改革、完善教育人才引培机制、精简规范涉校涉师生事项、保障教师集中精力上好课、激励教师更好教书育人等10方面重点工作任务布局2025年工作，全面推动学校教育高质量内涵式、跨越式发展。

二、预算单位基本情况

学校编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制62人。在职实有57人，其中：财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

普洱市特殊教育学校2025年财务总收入1345.47万元，其中：一般公共预算1297.69万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入47.78万元。与上年对比财务总收入增加14.89万元，增加1.12%，增加的主要原因是：2025年年初预算数包含2024年年末财政拨款结转数，而2024年没有。

（二）财政拨款收入情况

普洱市特殊教育学校2025年财政拨款收入1297.69万元，其中:本年收入1281.94万元，上年结转收入15.75万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1281.94万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年部门财政拨款收入对比增加10.11万元，增加0.78%，增加的主要原因是：2025年年初预算数包含2024年年末财政拨款结转数，而2024年没有。

四、预算单位支出情况

普洱市特殊教育学校2025年预算总支出1345.47万元。财政拨款安排支出1297.69万元，其中：基本支出1281.94万元，与上年对比增加23.36万元，增加1.86%，增加的主要原因是：2025年特殊教育经费市级工作经费列为基本支出，而2024年列为项目支出，项目支出15.75万元，与上年对比减少13.25万元，下降45.69%，减少的主要原因是：2025年特殊教育经费市级工作经费列为基本支出，而2024年列为项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

教育支出—特殊教育—特殊学校教育912.91万元，主要用于开展教育教学所需人员工资福利支出、学校运行相关的公用经费支出等。

教育支出—职业教育—中等职业教育4.58万元，主要用于开展职业教育教学及学校运行相关的公用经费支出等。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—事业单位离退休90.90万元，主要用于单位离退休人员经费支出。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出115.79万元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出4.99万元，主要用于单位缴纳失业保险支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗50.83万元，主要用于单位医疗保险补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助27.40万元，主要用于单位公务员医疗补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出4.80万元，主要用于单位职工工伤保险、大病补充险支出。

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金85.49万元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2025年我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2025年我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2025年我部门无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额1.41万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算1.41万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.59万元，较上年减少0.01万元，下降0.38%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市特殊教育学校2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

普洱市特殊教育学校2024年公务接待费预算为0.69万元，较上年减少0.01万元，下降1.43%，国内公务接待批次为6次，共计接待55人次。减少的原因是：落实市委、市政府“过紧日子”要求，切实压缩公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市特殊教育学校2025年公务用车购置及运行维护费为1.90万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费1.90万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。普洱市特殊教育学校2025年公务用车购置及运行维护费与上年无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

普洱市特殊教育学校2025年无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市特殊教育学校为为财政全额拨款公益一类事业单位，故无机关运行经费支出，与上年对比一致无变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，普洱市特殊教育学校资产总额3260.05万元，其中，流动资产28.49万元，固定资产净值3225.79万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产净值5.77万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加258.44万元，其中固定资产增加1550.20万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入14万元，其中出租资产647.21平方米，资产出租收入14万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

普洱市特殊教育学校无政府性基金预算、政府购买服务预算、对下转移支付预算、新增资产预算、中央转移支付补助预算，故政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、对下转移支付预算表、对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、中央转移支付补助支出预算表为空表。

监督索引号53080000936100400111