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普洱市幼儿园2024年度预算公开说明

附件2-1

 普洱市幼儿园2024年预算公开目录

第一部分 普洱市幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2-2

普洱市幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市幼儿园始建于1953年，是财政全额拨款的独立核算的事业单位，隶属于普洱市教育体育局二级预算单位，主要职能是对3周岁以上学龄前儿童提供保育和教育服务，贯彻党的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等全面发展的教育；促进幼儿身心和谐发展；全面落实《幼儿园工作规程》，为幼儿的近期和终身发展奠定良好的素质基础；与家庭、社会密切配合，共同为幼儿创造一个良好的成长环境；为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境。根据普洱市财政局的文件要求，做好2024年部门预算工作，保证幼儿园的教育教学活动顺利进行。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务室、教科室、总务室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

贯彻党的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等全面发展的教育；促进幼儿身心和谐发展；全面落实《幼儿园工作规程》，为幼儿的近期和终身发展奠定良好的素质基础；与家庭、社会密切配合，共同为幼儿创造一个良好的成长环境；为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境。同时向幼儿和家长提供科学育儿指导。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制130人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制130人。在职实有123人，其中： 财政全额保障123人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员76人，其中：离休0人，退休76人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入2,712.01万元，其中：一般公共预算2,577.01万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入135万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比财务总收入减少131.32万元，降幅4.62%，主要原因分析：1.普洱市幼儿园自2023年9月起停止联合办园，不再有事业收入；2.2024年年初事业预算收入申请使用指标300万元比2023年事业预算收入指标135万元减少165万元，2024年年初一般公共预算2,577.01万元比2023年年初一般公共预算2,843.33万元增加33.68万元，导致2024年部门财务收入减少131.32万元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 2,577.01万元，其中：本年收入2,577.01万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,577.01万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比财政拨款收入增加33.68万元，增幅1.32%，主要原因分析：2024年在职人员正常升薪，退休人员正常增资及社保资金变动。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 2,712.01万元。财政拨款安排支出 2,577.01万元，其中：基本支出2,577.01万元，与上年对比增加33.68万元，增幅1.32%，主要原因分析：2024年在职人员正常升薪，退休人员正常增资及社保资金变动；项目支出0万元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

2024年财政拨款安排支出2,577.01万元，比2023年财政拨款安排支出2,543.33万元增加33.68万元，增幅1.32%。

1.205（类）02（款）01（项）2024年预算数为1,732.29万元，比2023年（上年）预算数1,768.55万元减少36.26万元，降幅2.05%。主要用于开展教育教学所需人员工资福利支出、学校运行相关的公用经费支出等。

2.208（类）05（款）02（项）2024年预算数为254.43万元，比2023年（上年）预算数245.16万元增加9.27万元，增幅3.78%。主要用于事业单位离退休人员经费支出。

3. 208（类）05（款）05（项）2024年预算数为242.73万元，比2023年（上年）预算数203.82万元增加38.91万元，增幅19.09%。主要用于单位基本养老保险缴费支出。

4. 208（类）08（款）01（项）2024年预算数为1.15万元，比2023年（上年）预算数1.11万元增加0.04万元，增幅3.6%。主要用于单位人员死亡遗属补助支出。

5. 208（类）99（款）99（项）2024年预算数为9.79万元，比2023年（上年）预算数8.06万元增加1.73万元，增幅21.46%。主要用于单位缴纳失业保险支出。

6. 210（类）11（款）02（项）2024年预算数为96.30万元，比2023年（上年）预算数97.85万元减少1.55万元，降幅1.58%。主要用于单位医疗保险补助支出。

7. 210（类）11（款）03（项）2024年预算数为55.05万元，比2023年（上年）预算数63.14元减少8.09万元，降幅12.81%。主要用于单位公务员医疗补助支出。

8. 210（类）11（款）99（项）2024年预算数为17.39万元，比2023年（上年）预算数17.54万元减少0.15万元，降幅0.86%。主要用于单位职工工伤保险、大病补充险支出。

9. 221（类）02（款）01（项）2024年预算数为167.88万元，比2023年（上年）预算数138.12万元增加29.76万元，增幅21.55%。主要用于单位住房公积金缴纳支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3.45万元，较上年减少0.04万元，下降1.15%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

普洱市幼儿园2024年公务接待费预算为1.45万元，较上年减少0.04万元，下降2.68%，国内公务接待批次为10次，共计接待180人次。

减少原因：普洱市幼儿园2024年根据业务需要拟安排公务接待费1.45万元，主要用于接待友邻单位及上级部门产生的费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为2万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

普洱市幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费与上年一致，无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年实行绩效目标管理的项目共7个，涉及一般公共预算当年拨款56.7万元。绩效目标如下：

（一）生均公用经费57.40元

保障幼儿园的正常运转，完成教学、后勤等方面的日常支出。

（二）生均公用经费—公务用车运行维护费2.00万元

车辆按时年检，及时保险，定期保养维护，不定期检查，保障幼儿园工作正常用车。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市幼儿园为事业单位，2024年机关运行经费安排0万元，与上年一致无变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，普洱市幼儿园资产总额2,198.21万元，其中，流动资产163.69万元，固定资产1,483.50万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程551.02万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加562.12万元，其中固定资产增加2.66万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53080000936100300111