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普洱市教育体育局2024年度预算公开说明

附件1

普洱市教育体育局2024年预算公开目录

第一部分 普洱市教育体育局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市教育体育局2024年部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

普洱市教育体育局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责拟订普洱市教育体育改革与发展的规划和政策，起草或拟订教育体育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。2.负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革。3.负责义务教育的宏观指导与协调，统筹、指导普通高中学、学前教育、特殊教育、民族教育、职业技术教育等教育工作。4.负责组织对各县（区）人民政府教育工作的督导评估工作，指导各级各类学校教育教学改革和教育评估工作。5.负责本部门教育体育经费的统筹管理，负责市级教育体育经费和专项资金的分配、管理。6.负责指导各级各类学校教师和管理人员的队伍建设，各类教师专业技术职务评聘工作。7.组织开展普洱市体育竞赛、训练等体育事业发展活动。8.组织、协调市属学校开展学前教育、初中、高中、特殊教育、中等职业学校等教育教学活动。9.各市属学校完成年度办学考核任务。10.统筹管理并协调教育体育系统外事工作，负责指导汉语国际推广的实施。组织教育体育外宣推介，开展教育体育对外交流与合作。11.组织实施全民健身计划，指导开展群众体育工作；监督实施国家体育锻炼标准和国民体质监测工作；指导和支持社会体育队伍建设和制度建设。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、人事科、基础教育与民办教育科（民族教育科、校外培训监管科）、职业教育与成人教育科、教师教育科、招生考试办公室、学校安全教育科、计划财务科、教育督导室办公室、群众与社会体育科、学校体卫艺和竞赛训练科、市委教育工委办公室（机关党委、德育科）。 

所属单位15个，分别是：

1.普洱市教育体育局机关（独立核算的一级预算单位）

2.普洱市教育科学研究所（非独立核算的事业单位）

3.普洱市电化教育馆（非独立核算的事业单位）

4.普洱市教学仪器供应站（非独立核算的事业单位）

5.普洱市职业教育中心（独立核算的一级预算单位，自行进行预算公开说明）

6.普洱市第一中学（独立核算的二级预算单位）

7.普洱市民族中学（独立核算的二级预算单位）

8.普洱市幼儿园（独立核算的二级预算单位）

9.普洱市特殊教育学校（独立核算的二级预算单位）

10.普洱卫生学校（独立核算的二级预算单位）

11.滇西应用技术大学普洱茶学院（独立核算的二级预算单位）

12.普洱茶研究院（独立核算的事业单位，为滇西应用技术大学普洱茶学院下属预算单位，普洱市教育体育局三级预算单位）

13.普洱市体育职业高级中学（独立核算的二级预算单位）

14.普洱市体育运动中心（独立核算的二级预算单位）

15.云南广播电视大学普洱分校（独立核算的二级预算单位）

（三）重点工作概述

1.坚持党建引领兴教。一是持续学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻党的教育方针，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，稳步推进中小学党组织领导的校长负责制，持续贯彻“五育并举”，促进学生全面发展。二是发挥好党委政府主要领导任双组长的教育工作领导小组和教育述职这项制度的关键作用，切实把“教育优先”要求压实在清单上，抓实在日常。三是加强师德师风建设，用好“清廉教育”专项行动和专项巡察成果，严肃查处并公布师德师风典型案件，落实师德师风第一标准。

2.坚持苦干实干兴教。一是持续加强教师队伍建设。继续实施好“三名工程”，完成“三名工程”后备人选培训跟踪指导、动态调整。二是加强教学科研。强化教学科研机构“汇智、服务、保障”三个平台作用。内培外引，整合名校长、名师工作室，依托一线优秀教师分学科建立教研基地，推行“一课一研”。

3.坚持改革创新兴教。一是稳妥有序推进教育布局工作。坚持试点先行，遵循“高中向县城集中、初中向乡（镇）集中、小学向乡（镇）中心校和大村集中、幼儿园向村级布点”的规律，调整优化学校布局。二是紧盯新出台的5个改革性文件，狠抓落地。绝不让新出台的文件成为抽屉文件，空头文件，建好用好督查室，从机关到学校层层建立督查团队，做好日常检查督查，将检查督查结果作为考核的依据和指标。三是筹备召开三个现场会，围绕四个改革性文件召开专题现场会，总结各县（区）各学校在改革过程中的先进经验和典型案例，相互学习借鉴，力求在较短时间内取得阶段性成效。四是推进职业教育扩容提质。按“1+6”布局办优中职教育，解决好专业同质化问题，加快产教融合、校企合作、普职融通，加快推进职业技术学校和普洱学院医学院的组建，力争到2025年中职入学人数达20,000人左右。

4.坚持奋进追赶兴教。一是积极主动改善办学条件。紧盯省委“补短板、强弱项、扬优势、保安全”要求，积极与省厅对接，抓紧抓实云南教育奋进西部先进行列各项政策措施落实，提前谋划好有关项目，争取中央和省级资金改善办学条件。二是加大教育督导评估力度。对思茅区、宁洱县进行第四轮县级人民政府履行教育职责督导评估；指导督促思茅区、宁洱县、镇沅县推进义务教育优质均衡发展县创建工作；指导督查镇沅县推进学前教育普及普惠县创建工作。三是持续推进教体融合发展。完成全民健身补短板建设项目，建设50公里健身步道。组织开展普洱市第六届校园“足球篮球排球啦啦操”总决赛，积极备战云南省第十七届运动会。四是慎终如始抓好校园安全稳定工作。持续抓好校园疫情防控，推进校园安全防范能力提升三年行动计划，全面提升校园安全防护能力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共11个（其中：普洱茶研究院为三级预算单位）。其中：财政全额供给单位11个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位10个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制1,139人，其中：行政编制29人，工勤人员编制0人，事业编制1,110人。在职实有1,137人，其中：财政全额保障1,036人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障101人。

离退休人员582人，其中：离休2人，退休580人。

车辆编制18辆，实有车辆14辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入29,380.68万元，其中：一般公共预算23,022.44万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入421.66万元，事业单位经营收入101.31万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入5,835.26万元。

与上年对比部门财务总收入增加5,701.36万元，增长24.08%，主要原因分析：1.因基本支出中社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致一般公共预算拨款收入与上年对比增加833.31万元，增长3.76%。2.因云南省普洱卫生学校2023年开展三校生辅导短期培训收入被税务局认定为经营收入，故2024年事业单位经营收入与上年对比增加90.93万元，增长876.01%。3.2024年度新增普洱茶学院办学经费4,060.75万元，导致2024年度其他收入增加，同2023年度对比，2024年度其他收入增加4,915.02万元，增长534.10%。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入23,022.44万元，其中：本年收入23,022.44万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款23,022.44万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年部门财政拨款收入对比增加833.31万元，主要原因分析：因基本支出中社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加，导致一般公共预算拨款收入与上年对比增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出29,380.68万元。财政拨款安排支出 23,022.44万元，其中：基本支出22,595.44万元，与上年对比增加814.91万元，增长3.74%，主要原因分析：公用经费增加，因人员保险基数增加导致基本支出中社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出资金增加；项目支出427.00万元，与上年对比增加18.4万元，增长4.50%，主要原因分析：2024年度新增下达普洱茶研究院工作经费25万元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

教育支出—教育管理事务—行政运行1,230.90万元，主要用于市教育体育局机关人员工资福利支出、机关运行相关的公用经费支出、年终奖一次性奖金支出等。

教育支出—普通教育—学前教育1,732.29万元，主要用于市幼儿园发放教职工工资，单位保运转公用经费开支等学前教育相关支出。

教育支出—普通教育—初中教育1,495.00万元，主要用于市第一中学、市民族中学发放初中教职工工资及保障学校正常运转等教育教学支出。

教育支出—普通教育—高中教育5,359.36万元，主要用于市第一中学、市民族中学发放普通高中教职工工资及保障学校正常运转等教育教学支出。

教育支出—普通教育—高等教育1,046.20万元，主要用于普洱茶学院在编人员和编制外合同制人员的工资福利和保障学院正常运转等高等教育教学支出。

教育支出—职业教育—中等职业教育3,243.38万元，主要用于普洱卫生学校、市体育职业高级中学、市特殊教育学校保障中等职业教育教学相关日常开支，及财政供养人员的工资薪金的发放等支出。

教育支出—成人教育—成人广播电视教育367.50万元，主要用于云南广播电视大学普洱分校教职工工资福利、正常运转相关等支出。

教育支出—特殊教育—特殊学校教育920.26万元，主要用于市特殊学校教育开展教育教学所需人员工资福利、办公费等学校运转相关支出。

科学技术支出—应用研究—机构运行321.04万元，主要用于普洱茶研究院人员工资福利、办公费等机构运行费用支出。

文化旅游体育与传媒支出—体育—体育场馆154.55万元，主要用于市体育运动中心在职人员工资福利支出、单位运行所需的公用经费及公共体育场馆免费或低收费向社会开放的支出等。

文化旅游体育与传媒支出—体育—群众体育48万元，主要用于普洱市老年人体育协会工作专项经费。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休172.14万元，主要用于行政单位离退休人员经费支出。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休1,870.94万元，主要用于事业单位离退休人员经费支出。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2,075.08万元，主要用于各单位基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤12.02万元，主要用于市教育体育局、市幼儿园、市民族中学、市第一中学、普洱卫生学校死亡人员家属遗属困难生活补助。

社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出82.20万元，主要用于各单位缴纳事业人员失业保险支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗41.01万元，主要用于行政单位的基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗820.83万元，主要用于各事业单位医疗保险补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助473.79万元，主要用于各单位公务员医疗补助支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出125.35万元，主要用于各单位基本支出中职工工伤保险、大病补充险支出。

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金1,430.59万元，主要用于各单位住房公积金缴纳支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额9.96万元，其中：政府采购货物预算7.26万元、政府采购服务预算2.7万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市教育体育局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计50.21万元，较上年增加21.98万元，增长77.86%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市教育体育局2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

普洱市教育体育局2024年公务接待费预算为21.50万元，较上年增加9.75万元，增长82.98%，国内公务接待批次为293次，共计接待2284人次。

增加原因：1.普洱市教育体育局（本级）上年度接待费不足导致上年度接待费未报销0.5万元，且普洱市教育体育局（本级）每年度1万元左右的接待费已不能满足单位接待运转，为适应今后年度接待工作的安排，需提高接待费预算。2.各学校等学校办学规模不断扩大，根据办学需要，外地来学校开展业务交流活动教师专家增加，接待费增加。3.普洱茶学院、市第一中学在职人员增加，公用经费增加，接待费按比例提取数相应增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市教育体育局2024年公务用车购置及运行维护费为28.72万元，较上年增加12.24万元，增长74.27%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费28.72万元，较上年增加12.24万元，增长74.27%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为14辆。

增加原因：普洱市教育体育局（本级）以前年度公车运行维护费预算已远不能满足单位正常的公车运转，2辆公车均为已达到使用年限的老旧车辆，耗油量及维修费较高，公车使用频率也因教育督导、控辍保学等工作开展增加，过路费支出也相应增高，故2024年预算中，普洱市教育体育局本级增加公车运行维护费15万元。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年度局机关办公专项经费220万元，安排教育督导工作经费50万元、保障局机关办公经费170万元（保障2022年至2024年职称评审工作经费开支、保障《普洱教育》《普洱教育风景线》书刊筹办工作经费、差旅费、办公费、印刷费、租车费、资产采购费、劳务费、第三方服务费、日常维修（护）费、公车运行维护费等支出）。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市教育体育局2024年机关运行经费安排88.29万元，与上年对比增加2.37万元，增长2.76%，增长主要原因分析：普洱市教育体育局（本级）2024年度离退休公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，普洱市教育体育局资产总额62,400.89万元，其中，流动资产3,330.68万元，固定资产47,241.88万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程10,233.50万元，无形资产1,594.83万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加3,311.58万元，其中固定资产增加2,183.90万元。处置房屋建筑物6,296.24平方米，账面原值1,710.68万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产2493项，账面原值398.31万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入175.00万元，其中出租资产9613.21平方米，资产出租收入175.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

普洱市教育体育局无政府性基金预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、市对下转移支付绩效目标、新增资产预算、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、市对下转移支付预算表、市对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、上级补助项目支出预算表为空表。

监督索引号53080000936100111