二O一七年四月

目录

第一部分普洱市幼儿园部门概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、  部门基本情况

第二部分  2017年部门预算情况说明

第三部分名词解释

附录2017年部门预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  基本支出表

四、  政府性基金预算支出表

五、 部门收支总表

六、 部门收入总表

七、 部门支出总表

八、 一般公共预算“三公”经费支出表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分  普洱市幼儿园部门概况

一、基本职能及主要工作

贯彻执行学前教育的有关法律、法规，根据普洱市财政局的文件要求，做好2017年部门预算工作，保证幼儿园的教育教学活动顺利进行。

二、部门预算编制情况

2017年部门预算编制工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，进一步优化财政支出结构，完善预算分配机制，推进基本支出和项目支出改革，提升预算支出绩效，提高预算透明度。

预算编制的基本原则是：依法理财原则、积极稳妥原则、结构优化原则、真实完整原则、绩效管理原则、公开透明原则。

按照市财政局的编制要求，强化责任意识，精心组织，努力提升编制质量，充分、合理预计部门预算中的各项收入，真实、完整反映各项支出，实行一上一下，二上二下的编制方法，切实做好2017年部门预算。

预算编制的总体思路：紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出，努力降低行政成本，建立完善预算管理制度，推进预算绩效管理，提升预算编制管理的科学性、规范性、透明性。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，在职人员编制130人，在职在编实有128人，其中：财政全供养128人。退休人员58人。车辆编制2辆，实有车辆1辆。

第二部分  2017年部门预算情况说明

一、2017年部门预算收支情况

2017年普洱市幼儿园预算总收入1839.21万元，其中：一般公共预算1539.21万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入300万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入1839.21万元，其中，本年收入1839.21万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1839.21万元（本级财力1539.21万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入300万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出1839.21万元，其中：基本支出1839.21万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列：教育支出（类）普通教育（款），主要反映学前教育的支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款），主要反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款），主要反映其他社会保障和就业支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款），主要反映事业单位医疗支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款），主要反映公务员医疗补助；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款），主要反映其他行政事业单位医疗支出。

（一）  基本支出情况。

2017年用于保障机构正常运转的日常支出1839.21万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出1473.49万元，占基本支出的80.11％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）249.04万元，占基本支出的13.54％；对个人和家庭补助支出116.68万元，占基本支出的6.34%。

（二）   项目支出情况。

无项目支出

（三）2017年一般公共预算支出情况。

普洱市幼儿园2017年一般公共预算当年拨款 1539.21万元，比2016年执行数1271.23万元增加267.98万元，增加17.41%。主要原因是：1、人员工资增加，2、新增人员10人，3、工资基数增加，社保缴费拨款增加，住房公积金缴费拨款增加。

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 2017年预算数为1176.55万元，比2016年执行数1147.02万元增加29.53万元，增加2.50%。主要原因是：1、人员工资增加，2、新增人员10人，3、公积金拨款增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 2017年预算数为199.71万元，比2016年执行数0万元增加199.71万元，增长100%。主要原因是：该款项是2017年新增。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 2017年预算数为9.86万元，比2016年执行数9.95万元减少0.09万元，减少0.91%。主要原因是：缴费比率减少。

4、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 2017年预算数为96.09万元，比2016年执行数71.06万元增加25.03万元，增长26.04%。主要原因是：调资后缴费基数增加。

5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项） 2017年预算数为44.20万元，比2016年执行数36.80增加7.40万元，增长16.74%。主要原因是：调资后缴费基数增加。

6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 2017年预算数为12.80万元，比2016年执行数6.40万元增加6.40万元，增长50%。主要原因是：调资后缴费基数增加，缴费比率提高。

二、其他重要事项情况的说明

（一）机关运行经费。

2017年普洱市幼儿园的机关运行经费财政拨款预算0万元，较2016年预算增加0万元，增长0%。

（二）政府采购情况。

2017年普洱市幼儿园政府釆购预算总额0万元，其中政府釆购货物预算0万元、政府釆购工程预算0万元、政府釆购服务预算0万元。

（三）预算绩效情况。

2016年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个， 涉及一般公共预算拨款0万元。2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

第三部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。