——2023年12月26日在普洱市第五届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

普洱市审计局局长　马利波

普洱市人民代表大会常务委员会：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。

一、审计整改工作的部署落实情况

市人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神和省委省政府、市委有关审计整改要求，围绕全市发展大局，及时作出安排部署，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，持续推进财经领域秩序规范向好。各级各部门各单位认真贯彻落实市委、市政府决策部署，严格执行市五届人大常委会第十一次会议有关审议意见，审计整改取得明显成效。

（一）领导重视，高位推动整改。市委、市政府高度重视审计整改，市委审计委员会第六次会议专题研究审计整改工作，强调要从严从实抓好审计整改，做好审计工作“下半篇文章”，建立健全审计查出问题整改长效机制，推动各级各部门切实强化整改主体责任，完善各领域政策措施和制度规则，努力实现源头治理。市政府党组理论学习中心组集中学习专题研究部署专债审计发现问题整改工作，推进专债项目加快实施和资金安全高效使用。2023年以来，市领导对审计工作作出批示23次，要求切实整改审计查出的问题，以整改成效有力维护制度权威。全市各级各部门同向发力，从整体上形成了迅速反应、狠抓落实的工作局面。

（二）监督贯通，协同推进整改。持续加强审计监督与人大监督、纪检监察监督、巡察监督、政府督查和各主管部门检查的协同联动，形成了更为有力有效的监督合力。各监管部门持续加大案件线索移送和联合查办力度，畅通案件移送反馈渠道。2020年以来，市人大常委会连续4年重点选取审计查出问题较多的市级部门（单位）开展满意度测评，有力推动了审计查出问题真改、实改，充分发挥了人大监督的独特优势，取得了显著成效；市纪委监委和市委巡察办将审计查出问题的整改纳入日常监督和巡视巡察的重要内容，与市审计局协同推进审计整改工作；市审计局将审计查出问题整改督促工作列入年度项目计划，连续2年对审计查出问题整改情况开展专项调查，切实推动被审计单位解决整改措施不力、责任不清、整改结果不到位及敷衍整改等问题。通过严格执法，深度核查整改的真实性，让未整改、虚假整改问题无所遁形，充分发挥审计监督“治已病、防未病”的建设性作用。

（三）明确责任，确保落实整改。全市各级各部门通过层层压实责任，逐级抓好落实，全力推动各个审计查出问题整改到位。各县（区）党委政府主要领导亲自抓，通过任务分解，督查督办，压实整改责任；各行业主管部门加强监督指导，聚焦关键共性问题，认真研究整改措施并采纳审计建议，举一反三开展排查，整改质量不断提高；各被审计单位认真落实整改主体责任，制定整改方案或计划，明确整改时限，多措并举推进整改；市审计局认真履行跟踪督促整改责任，整改的难点和堵点，主动服务，与责任单位一起研究分析原因，提供专业指导，对需要特殊销号和延期整改的问题，指导被审计单位提出申请后，按程序上报并召开审理委员会研究解决。通过采取“一审二促三帮助”的方式，有力地推进了审计整改进度。

二、审计查出问题的整改情况

审计工作报告反映的186个细项问题，涉及10个县（区）、20个市级部门（单位）和15家市属国有企业。截至2023年10月底，已完成整改118个。

（一）针对财政管理方面的问题。各责任单位通过强化预算控制、加大对提前下达资金的分配及项目入库工作、加快推进项目建设、及时安排项目资金、从严控制部门代编事项和规模、积极清收追偿代垫资金等方式完成整改。

（二）针对市级部门预算执行方面的问题。各责任单位通过及时上缴非税收入和存量资金、调整预算、收回违规资金并完善项目资金分配机制、积极清收往来款项等方式完成整改。

（三）针对重大政策措施落实跟踪方面的问题。各责任单位通过完善制度、加强项目管理、调整账务、健全工作机制、落实利益联结机制、加强技术培训、清理上缴资金、追责问责等方式完成整改。

（四）针对重大投资项目和重点民生资金方面的问题。责任单位通过调整账务、及时拨付资金、严格规范项目管理、加快项目建设进度、加大培训力度、完善政府采购程序等方式完成整改。

（五）针对国有企业方面的问题。各责任单位通过修订完善管理制度、收回违规报销资金、科学制定战略发展规划、加强工程招标、物资采购管理等方式完成整改。

（六）针对国有资产方面的问题。各责任单位通过健全国有资产管理制度、调整虚增的资产负债、补记债权债务、加快项目实施进度、重新签订承包合同，及时完善报批手续等方式完成整改。

（七）针对其他问题。各责任单位通过积极清理清收款项、规范账务处理、规范合同签订和管理的方式、对有关责任人进行责任追究等方式完成整改。

三、后续工作安排

正在整改的68个问题主要涉及财政预算管理、部门预算执行、重大政策措施落实、以前年度审计发现问题未整改到位等方面，均在按照序时进度推进整改。有关地区、部门和单位已对后续整改作出安排：一是坚持扛实责任促落实。主要负责人切实担起第一责任人职责，把审计整改列入重要议事日程，与中心工作同部署、同推进、同落实。二是坚持突出重点抓整改。紧盯未完成整改问题，深入查找分析症结所在，分类施策、优化措施，确保问题整改销号。三是坚持统筹协作破难题。强化部门协作，加强上下联动、左右协同，合力推动问题解决。

下一步，市人民政府将认真落实市人大常委会审议意见，紧盯正在整改的问题，压实责任，高效推动问题整改。坚持把审计整改作为“政治必答题”，从讲政治的高度考量和落实审计整改要求，坚持追根溯源、举一反三，深入分析研究，加强源头管控，以审计整改成果促进完善制度机制和提升治理能力，强化监督，增强整改监督合力，对未全面整改的问题紧盯责任、进度和成效，督促审计发现问题整改落实，推动审计结果应用制度化和规范化。

此件公开。