《普洱》杂志社2019年度部门预算编制说明

目录    

第一部分  《普洱》杂志社概况  

第二部分 2019年《普洱》杂志社预算情况说明  

第三部分  2019年 “三公”经费财政拨款预算情况说明  

第四部分  名词解释  

附   录   2019年部门（单位）预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、基本支出表

四、政府性基金预算支出表

五、部门收支总表

六、部门收入总表

七、部门支出总表

八、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分）

九、“三公”经费预算财政拨款支出情况表

十、项目支出绩效目标表（本级）

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。  

第一部分 《普洱》杂志社概况

    一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责    

参照政府批准的“三定”方案。《普洱》杂志社于2006年8月成立，成立初期为市文联下属的正科级自收自支事业单位（思编办[2006]133号）,从2009年12月24日市人民政府第6次常务会议起，将《普洱》杂志社调整为市政府直属全额拨款事业单位（普编发[2009]8号、普编发[2009]12号），后于2011年11月调整为普洱市茶叶局主管，明确经费管理形式维持现状，待事业单位分类后按财政有关规定执行的副处级单位（普编发[2011]188号）,根据《普洱》杂志社的宗旨和业务范围以及各项资质（包括：期刊出版许可证、出版物经营许可证、广告经营许可证），多年来，《普洱》杂志社开展业务为茶类期刊和书籍的出版发行，主要业务为《普洱》杂志的出版发行（《普洱》杂志国内统一刊号CN53-1201/G2，广告经营许可证号：53270050009）。  

（二） 重点工作概述    

(1) 制作、出版《普洱》杂志和《普洱咖啡》杂志  

项目实施有明确的时效指标、数量指标、质量指标、效益指标，项目的实施严格按照指标执行。  

(2) 践行“文化走出去”  

《普洱》杂志作为普洱市乃至云南和全国“文化走出去”的践行者，目前《普洱》杂志已覆盖全国各地省、市以及台湾、香港、俄罗斯、韩国及马来西亚，目前拥有读者俱乐部100余家，《普洱》杂志的广阔平台使《普洱咖啡》杂志也遍及各地，将普洱茶文化和咖啡文化进行有效的推广，从项目本身来说，我们已具备实施项目的成熟条件，拥有成功“走出去”的例子和开展项目的成熟措施。为了全面积极响应中央“文化走出去“的战略目标，让普洱茶和咖啡所倡导的健康生活方式被更多的人所关注和认知，从而进一步带动普洱文化产业及茶产业咖啡产业的发展，《普洱》《普洱咖啡》“走出去”势在必行。  

(3)文化和产业有效结合  

文化的推广带动企业的发展。一方面，普洱市是“世界茶源”，也是通往东南亚地区的交通枢纽，目前高铁也在修，交通的便利，文化传播也就比较快；另一方面，《普洱》杂志已创办十二年，十二年来积累了很多经典文章、图片及资料；《普洱咖啡》出刊3期，也积淀了许多咖啡文化知识，应充分利用茶文化和咖啡文化引领生活方式，传播给更多的爱好者，带动茶企业和咖啡企业的发展。  

(4)《普洱》杂志“互联网＋”的运营  

通过新媒体“《普洱》杂志电子杂志”这个载体，已彰显“天赐普洱·世界茶源”城市品牌效应，适应“发展绿色经济、推动绿色发展”的时代潮流，契合普洱“生态立市、绿色发展”的发展战略，最大限度地宣传普洱文化，扩大普洱知名度、进一步提升普洱凝聚力、影响力、竞争力，加快国家绿色经济试验示范区建设。  

二、《普洱》杂志社预算编制情况  

《普洱》杂志社编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路如下：  

（一）部门预算指导思想  

《普洱》杂志社编制2019年部门预算的指导思想为：学习党的十八大、十八届三中全会精神，深入学习领会习近平总书记系列重要讲话精神，认真撰写心得体会，深入领会并学以致用，不断改进办刊思路，做到每期一个选题、每期一个重点，精心策划和认真编辑，努力提高杂志质量，提升杂志的影响力。  

  为积极贯彻落实中央八项规定、省委“实施办法”和市委“具体规定”的要求，强化内部管理，根据《中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》及《贯彻落实〈十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定〉实施细则》等有关文件精神。  

（二）部门预算编制的基本原则  

基本原则：“不该花的一分也不花”。  

（三）其他  

部门预算编制方法及总体思路等内容为：在2018年部门预算及决算数据基础上，结合2019年《普洱》杂志整体工作思路、开展业务活动量等方面编报2019年预算。  

三、《普洱》杂志社基本情况  

纳入2019年部门预算编报的单位共1个，即《普洱》杂志社。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制2人，其中：行政编制0人，事业编制2人。在职实有28人，其中：财政全供养2人，财政部分供养0人，非财政供养26人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。     

第二部分  2019年《普洱》杂志社预算情况说明

一、《普洱》杂志社收入情况

（一）《普洱》杂志社财务收入情况  

2019年《普洱》杂志社财务总收入6456848.00元，其中：一般公共预算1706848.00元，政府性基金收入0元，国有资本经营收益0元，事业收入0元，事业单位经营收入4750000.00元，其他收入0元,财政专户管理的教育收费0元，上年结转收入0元。  

（二）财政拨款收入情况  

2019年《普洱》杂志社财政拨款收入1706848.00元，其中：本年收入1706848.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1706848.00元（其中本级财力1706848.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，其他非税收入安排支出0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元），财政专户管理的收入0元，政府性基金财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。  

二、《普洱》杂志社支出情况  

2019年《普洱》杂志社预算总支出6456848.00元，其中：基本支出406848.00元，占总支出的6.3％，项目支出6050000.00元（一般公共预算拨款支出1300000.00元，事业单位经营支出4750000.00元），占总支出的93.70％。  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

2019年《普洱》杂志社一般公共预算当年拨款 1706848.00元，比2018年预算数增加670050.00元，增长39.26%。  

1.社会保障就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）2019年预算数为44410.00元，比2018年预算数减少4301.00元，下降9.68%。主要用于：在编人员养老保险缴费。  

2. 社会和保障就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他和社会保障就业支出（项）2019年预算数为2131.00元，比2018年预算数减少82.00元，下降）3.85%。主要用于：在编人员失业保险缴费。  

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2019年预算数为22205.00元，比2018年预算数减少2151.00元，下降9.69%。主要用于：在编人员事业单位基本医疗保险缴费。  

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2019年预算数为8882.00元，比2018年预算数减少2322.00元，下降26.14%。主要用于：在编人员公务员医疗补助缴费。  

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2019年预算数为3758.00元，比2018年预算数增加917.00元，上升24.40%。主要用于：在编人员工伤保险、生育保险、大病保险缴费。  

6. 农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）2019年预算数为1591273.00元，比2018年预算数增加672236.00元，上升42.25%。主要用于：在编人员2人工资及公用经费支出，项目支出1300000.00元，是《普洱》杂志和《普洱咖啡》杂志印刷费、办公费、邮电费等开支。  

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为34189.00元，比2018年预算数增加5753.00元，上升16.83%。主要用于：在编人员住房公积金缴纳。   

具体如图所示：  

  （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

1.工资福利支出（类）基本工资（款）2019年预算数为89724.00元，其中基本支出89724.00元，项目支出0元。  

2．工资福利支出（类）津贴补贴（款）2019年预算数为124848.00元，其中基本支出124848.00元，项目支出0元。  

3.工资福利支出（类）绩效工资（款）2019年预算数为44000.00元，其中基本支出44000.00元，项目支出0元。  

4.工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）2019年预算数为44410.00元，其中基本支出44410.00元，项目支出0元。  

5.工资福利支出（类）职工基本医疗报销缴费（款）2019年预算数为22205.00元，其中基本支出22205.00元，项目支出0元。  

6.工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）2019年预算数为8882.00元，其中基本支出8882.00元，项目支出0元。  

7.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）2019年预算数为5889.00元，其中基本支出5889.00元，项目支出0元。  

8.工资福利支出（类）住房公积金（款）2019年预算数为34189.00元，其中基本支出34189.00元，项目支出0元。  

9．商品和服务支出（类）办公费（款）2019年预算数为20672.00元，其中基本支出672.00元，项目支出20000.00元。  

10.商品和服务支出（类）印刷费（款）2019年预算数为670000.00元，其中基本支出0元，项目支出670000.00元。  

11.商品和服务支出（类）水费（款）2019年预算数为108.00元，其中基本支出108.00元，项目支出0元。  

12.商品和服务支出（类）电费（款）2019年预算数为108.00元，其中基本支出108.00元，项目支出0元。  

13.商品和服务支出（类）邮电费（款）2019年预算数为70252.00元，其中基本支出252.00元，项目支出70000.00元。  

14.商品和服务支出（类）物业管理费（款）2019年预算数为20000.00元，其中基本支出0元，项目支出20000.00元。  

15、商品和服务支出（类）差旅费（款）2019年预算数为36000.00元，其中基本支出6000.00元，项目支出30000.00元。   

16.商品和服务支出（类）培训费（款）2019年预算数为1346.00元，其中基本支出1346.00元，项目支出0元。    

17.商品和服务支出（类）公务接待费（款）2019年预算数为20244.00元，其中基本支出244.00元，项目20000.00元。  

18.商品和服务支出（类）劳务费（款）2019年预算数为90000.00元，其中基本支出0元，项目支出90000.00元。  

19.商品和服务支出（类）委托业务费（款）2019年预算数为260000.00元，其中基本支出0元，项目支出260000.00元。  

20.商品和服务支出（类）工会经费（款）2019年预算数为4292.00元，其中基本支出4292.00元，项目支出0元。  

21.商品和服务支出（类）福利费（款）2019年预算数为4292.00元，其中基本支出4292.00元，项目支出0元。  

22.商品和服务支出（类）公务用车运行费（款）2019年预算数为24000.00元，其中基本支出14000.00元，项目支出10000.00元。  

23.商品和服务支出（类）其他商品和服务（款）2019年预算数为111387.00元，其中基本支出1387.00元，项目支出110000.00元。  

具体如图所示：  

        三、市对下专项转移支付情况    

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况  

《普洱》杂志社列入市对下专项转移支付项目清单项目金额0元。  

（二）与中央、省配套事项  

无与中央、省配套事项。  

（三）按既定政策标准测算补助事项  

无按既定政策标准测算补助事项。  

四、预算收支增减变化情况说明    

（一）基本支出情况  

2019年用于保障《普洱》杂志社在编2人正常运转的日常支出406848.00元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出，占基本支出的91.96％（374147.00元）；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.04％（32701.00元）。  

（二）基本支出预算变动的主要原因  

与2018年386798.00元对比增加20050.00元，变动的主要原因是：在编2人工资基数增加。  

（三）项目支出情况  

2019年用于保障《普洱》杂志社完成制作、出版《普洱》杂志及《普洱咖啡》杂志办刊运行，用于专项业务工作的经费支出6050000.00元，其中一般公共预算拨款1300000.00元，主要用于支付《普洱》和《普洱咖啡》杂志的印刷费、劳务费，邮电费及办公费等方面开支；自筹资金（事业单位经营性收入)4750000.00元，主要用于出版《普洱》下半年7-12期《普洱》印刷费、采编费、差旅费、稿费、图片费、编辑费，聘用制合同人员的工资以及《普洱》《普洱咖啡》办公所有经费开支。 具体如图：    

  （四）项目支出预算变动的主要原因  

    与2018年6000000.00元对比增加50000.00元，变动的主要原因是：一般公共预算拨款项目资金及自筹资金（事业单位经营性收入)变化，具体如下：  

（1）2019年财政一般公共预算拨款《普洱》杂志办刊经费650000.00元，制作、出版2019年《普洱》杂志550000.00元，合计拨款1200000.00元，与2018年一般公共预算拨款《普洱》杂志办刊经费650000.00元对比，项目经费增加550000.00元，增加的主要原因是;项目资金安排增加。  

（2）2019年财政一般公共预算拨款制作、出版2019年《普洱咖啡》杂志经费100000.00元，与2018年1000000.00元对比，减少900000.00元，减少主要原因：项目资金安排减少。  

（3）2019年自筹资金（事业单位经营性收入)4750000.00元，与2018年对比，增加400000.00元，增加主要原因:2019年《普洱咖啡》杂志项目经费减少，自筹经费增加。  

五、其他公开信息  

（一）机关运行经费  

2019年《普洱》杂志社的机关运行经费财政拨款预算0元（其中：一般公共预算基本支出商品和服务支出0元，一般公共预算项目支出商品和服务支出预算数0元），较2018年预算增加0元，增加0%。  

（二）政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算0元，2019年《普洱》杂志社政府采购预算共涉及采购项目0个0元，其中政府采购货物项目0个预算0元、政府采购工程项目0个预算0元、政府采购服务项目0个预算0元。  

（三）国有资产占有使用情况  

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度《普洱》杂志社决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。  

2019年部门《普洱》杂志社预算没有安排购置车辆，没有安排购置单价50万元及以上的通用设备，没有安排购置单价100万元及以上的专用设备。  

（四）预算绩效情况  

2019年实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算当年拨款1300000.00元。主要用于：制作、出版《普洱》杂志及《普洱咖啡》杂志。具体如下：  

（1）《普洱》杂志办刊经费。此项目主要用于：一、继续保障《普洱》杂志社出版发行正常运转，保证杂志社各项业务正常有序的开展，二、用于保障昆明国茶港分配给《普洱》杂志社的办公用房360平方装修费。  

（2）制作、出版2019年《普洱咖啡》杂志。此项目主要用于保障咖啡杂志出版发行正常运转，保证咖啡杂志印刷及稿件正常有序的收集，预计全年出版1期，预计经费支出100000.00元，资金主要支出方向有：杂志印刷费、稿费、图片费等支出。  

（3）制作、出版2019年《普洱》杂志。此项目主要用于保障杂志出版，发行正常运转，保证杂志社各项业务正常有序的开展，预计全年出版12期，预计经费支出5300000.00元（根据市场而定，会有变动），其中单位自筹4750000.00元（根据市场而定，会有变动），主要支出方向有：杂志印刷费、聘用制人员工资、邮电费、接待费、杂志稿费、图片费等支出。  

第三部分 2019年“三公”经费财政拨款    

预算情况说明    

  2019年《普洱》杂志社“三公”经费财政拨款预算安排44244.00元，其中：安排因公出国（境）费0元，公务用车购置及运行费24000.00元，公务接待费20244.00元。    

2019年“三公”经费预算数较2018年“三公”经费预算数减少19988.00元，同比下降45.18%。  

一、因公出国（境）经费  

2019年《普洱》杂志社根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0元，较2018年无增减。  

二、公务接待费  

2019年部门《普洱》杂志社拟安排公务接待费预算20244.00元，较2018年的30232.00元减少9988.00元，主要是由于2019年《普洱》杂志社继续实行厉行节约、尽可能的压缩接待费。接待工作减少致公务接待费预算减少。该项经费主要用于接待外来客户住宿、用餐产生的费用。  

三、公务用车购置及运行维护费  

2019年《普洱》杂志社拟安排公车购置及运行维护费24000.00元，较2018年的34000.00元减少10000.00元，主要由于外派出差减少。其中：购置经费0元、运行维护费24000.00元，运行维护费主要用于《普洱》杂志社日常工作运行拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。          

第四部分  名词解释          

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。  

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。  

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。  

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。  

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。    

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

十一、“三公”经费口径说明  

（一）“三公”经费  

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

（二）“三公”经费预算数  

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。