为认真履行财会监督职责，根据《中华人民共和国会计法》《财政检查工作办法》（财政部令第32号）、《财政部门监督办法》（财政部令第69号）、《财政部门实施会计监督办法》（财政部令第10号）、《企业会计准则》的规定，按照云南省财政厅关于印发《云南省2024年度会计信息质量检查工作方案》的通知（云财监〔2024〕8号）、《普洱市财政局2024年会计信息质量检查工作方案（社会团体）》和《普洱市财政局关于开展2024年度会计信息质量检查工作的通知》的统一部署和要求，市财政局组织开展2024年度会计信息质量检查工作，现将检查结果公告如下：

一、检查开展情况

（一）检查时间

2024年5月27日至5月30日。

（二）检查范围和内容

检查社会团体2023年度民间非营利组织会计制度执行情况，资金收支、资产管理和投资管理情况，有无乱收费、抽逃注册资金或侵占、私分、挪用社会组织资产等违法情形，制度建设和执行情况，公职人员在社会组织中专兼职和领取报酬情况，分支机构情况等。

（三）被检查单位基本情况

普洱市志愿服务联合会统一社会信用代码：515308003518565647，于2015年在普洱市民政局登记成立，制定了《普洱市志愿服务联合会章程》《普洱市志愿服务联合会财务管理制度》等，建立了会员代表大会、理事会、常务理事会的治理架构，常务理事会下设办公室、组织部、宣传部、各服务中心、各志愿服务站点、各志愿服务队。普洱市志愿服务联合会无分支机构。

在市文明委的领导下，市文明办、市民政局的指导下，履行引领、联合、服务、促进的职责，在全社会大力弘扬志愿服务精 神，普及志愿服务理念，建立全市志愿服务工作体制和工作机制，全面招募注册志愿者，不断壮大志愿者队伍，从2015年的200余名志愿者发展到现在的38.2万余名，志愿服务小时数达3800万余小时，组建志愿服务队伍5055支，在全市建立了重点志愿服务站点443个，中心城区公园、广场建立11个志愿服务点，广泛开展文明实践、乡村振兴、支教助学等88 类志愿服务。“情暖孤心—关爱失独老人”志愿服务项目于2023年荣获“云南省第三届新时代文明实践志愿服务项目大赛”铜奖及“云南省第三届新时代文明实践志愿服务项目大赛普洱市地方赛”金奖；截至2023年12月，累计获得全国“最美志愿者”2名，“最佳志愿服务组织”1个、“最佳志愿服务项目”1个、“优秀志愿者”1名；云南省“最美志愿者”1名，“最美志愿服务工作者”2名，“最佳志愿服务组织”2个，“最佳志愿服务项目”1个，“最美志愿服务社区”2个。

二、检查发现的主要问题

（一）内控制度建设方面

《普洱市志愿服务联合会章程》规定与执行不一致。

（二）会计基础方面

费用报销清单设置不合理，清单未设置会计人员审核栏次；会计凭证仅一人签章。

（三）会计核算方面

收到补助费、活动费用、项目经费未附相关文件或其他相关资料；2023年度未按规定对无形资产进行摊销。

以上检查结果公告欢迎社会各界和公众监督。

电话：0879-2165935

邮箱：peczjjdjc@126.com

地址：云南省普洱市思茅区茶城大道67号

普洱市财政局

2024年6月21日

（此件公开发布）