普洱市财政局2026年部门预算公开目录

第一部分 普洱市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 普洱市财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

普洱市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市财政局贯彻落实党中央、省委、市委关于财经、金融工作的方针政策、决策部署及工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政、金融工作的集中统一领导。主要职责是：

1.拟订财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全市人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施方案。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议和有关税收优惠政策建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（区）加强政府性债务管理。

7.拟订地方行政事业性国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订地方国有金融资本管理制度。

8.监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。审核并汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订贯彻落实基建财务管理制度的有关实施办法并监督实施。

12.承担市人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。组织实施国家统一的会计准则、制度，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

14.贯彻执行国家和省关于金融工作的方针政策和法律法规。研究分析宏观金融形势和本地区金融运行情况，拟订地方金融业发展规划，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责指导推动辖区内地方金融机构党建工作。

15.负责统筹协调辖区内金融相关工作，牵头组织协调有关部门维护和整顿规范地方金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、地方各类交易场所等“7+4”类地方金融机构的日常监管。

16.负责市人民政府与中央驻普金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作。协调推进金融项目招商、对外交流合作工作。

17.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

普洱市财政局共设置20个内设机构，包括：办公室、综合与研究科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、对外合作科、政府采购管理科、会计和财政监督法规科、税费管理科、金融运行科、金融稳定科、机关党委（人事教育科）。普洱市财政局行政编制52名。设局长1名（正处级），副局长5名（副处级），正科级领导职数22名（含总会计师1名、总经济师1名、机关党委专职副书记1名），副科级领导职数7名，一般行政人员17名。

所属事业单位4个，为非独立核算、非独立批复单位，分别是：

1.普洱市财政绩效评价中心(为参照公务员法管理事业单位）

2.普洱市财政局国库支付中心

3.普洱市财政局政府和社会资本合作中心

4.普洱市财政局政府债务监管中心

（三）重点工作概述

1.强化收入组织。围绕年度财政收支预期目标，加强财税联动，抓好财政收入组织管理。准确把握政策，加强与自然资源部门协作，加快占补平衡交易收入实现。按照年度计划全力推进盘活资源资产工作，实现收益缴库，切实增加财政收入。

2.严控经费支出。严格落实过“紧日子”要求，合理压减一般性支出，集中财力保障“三保”及民生等重点领域支出，按照“县级为主，市级帮扶，省级兜底”的原则，压实县级“三保”保障责任。同时，严控机关运行成本，从严从紧、精打细算，严格控制“三公”经费，勤俭办一切事业，杜绝铺张浪费现象。

3.加强绩效管理。全面实施事前、事中、事后全过程绩效管理，加强绩效运行监控，落实动态回收机制。对年内形不成实物工程量，达不到支付条件和绩效差的项目，及时收回调整用于其他刚性支出。全面做好存量资金管理工作，按规定收回统筹使用有关结转资金。

4.加大财会监督力度。硬化预算约束，严格预算执行，继续深入推进零基预算改革，建立财政资金能进能出的决策机制。按照省级部署，统筹开展年度财会监督专项行动，深入推进财政资金监管“清源行动”，不断完善“纵横贯通”财会监督工作机制。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制86人，其中：行政编制52人，工勤人员编制0人，事业编制34人。在职实有77人，其中：财政全额保障77人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 81人，其中：离休 0人，退休 81人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入18,994,410.90元，其中：一般公共预算18,994,410.90元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加271,895.66元，上升1.45%，增加的主要原因是：1.上年结转资金；2.公用经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18,994,410.90元，其中:本年收入18,794,410.90元，上年结转收入200,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,994,410.90元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加271,895.66元，上升1.45%，增加的主要原因是：结转项目增加和公用经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出18,994,410.90元。财政拨款安排支出 18,994,410.90元，其中：基本支出18,794,410.90元，与上年对比增加71,895.66元，上升0.38%，增加的主要原因是：公用经费、医疗保险、住房公积金核定费用增加；项目支出200,000.00元，与上年对比增加200,000.00元，上升100%，增加的主要原因是：2025年项目未完成。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为11,474,523.00元，比2025年预算数增加272,125.00元，上升2.43%。主要用于单位的人员经费和公用经费开支。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2026年预算数为1,046,955.00元，比2025年预算数减少133,045.00元，下降11.28%。主要用于办公费、物业管理费、水电费、维修（护）费、公务接待、公车运行维护、租赁费、差旅费、委托业务费、劳务费、会议和培训费等各种费用开支。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2026年预算数为200,000.00元，比2025年预算数增加200,000.00元，上升100%。主要用于财政委托评审机构进行财政事务评审开支。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为2,496,551.60元，比2025年预算数增加41,039.40元，上升1.67%。主要用于行政单位退休人员生活补助及公用经费支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2026年预算数为261,498.00元，比2025年预算数无变动。主要用于事业单位退休人员生活补助及公用经费。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为1,277,668.48元，比2025年预算数减少133,668.16元，下降9.47%。主要用于机关事业单位在职人员基本养老保障缴费。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为20,158.47元，比2025年预算数减少1,065.15元，下降5.02%。主要用于其他社会保障和就业支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为495,343.20元，比2025年预算数增加27,703.71元，上升5.92%。主要用于机关行政人员基本医疗保险缴费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为196,170.23元，比2025年预算数减少5,455.30元，下降2.71%。主要用于机关事业人员基本医疗保险缴费支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为401,533.50元，比2025年预算数增加11,513.21元，上升2.95%。主要用于机关行政事业单位人员公务员医疗补助经费支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为79,170.86元，比2025年预算数减少8,125.09元，下降9.31%。主要用于机关事业单位人员工伤、大病保险医疗缴费支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为1,044,838.56元，比2025年预算数增加20,873.04元，上升2.04%。主要用于机关事业单位住房公积金缴费支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，普洱市财政局编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额5,739,800.00元，其中：政府采购货物预算100,000.00元、政府采购服务预算5,639,800.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计200,000.00元，较上年减少50,000.00元，下降20.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

普洱市财政局2026年因公出国（境）费预算为40,000.00元，较上年无变动。共计安排因公出国（境）团组1个，因公出国（境）1人次。

因公出国（境）费无增减变化。

（二）公务接待费

普洱市财政局2026年公务接待费预算为30,000.00元，较上年减少30,000.00元，下降50.00%，国内公务接待批次为57次，共计接待465人次。

公务接待费减少的原因是：我单位严格按照中央、省、市要求将中央八项规定及其实施细则精神落实到工作中的每个细节，贯彻落实过紧日子要求，公务接待费一直控制在较低支出水平。

（三）公务用车购置及运行维护费

普洱市财政局2026年公务用车购置及运行维护费为130,000.00元，较上年减少20,000.00元，下降13.33%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无变动；公务用车运行维护费130,000.00元，较上年减少20,000.00元，下降13.33%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费减少的原因是：强化用车管控，出行方式的替代，因此运行维护费减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年实行绩效目标管理的项目共7个，涉及一般公共预算当年拨款8,900,000.00元。其中，重点项目2个，绩效目标如下：

1.行政运行项目经费，绩效目标是：不断提高行政能力，降低行政成本，提升综合管理能力。

2.一般行政管理事务项目经费，绩效目标是：提升基层财政部门服务能力、提升乡镇财政公共服务能力，健全基层财政职能职责、完善财政管理体制、规范预算管理、做好资金监管、规范财务会计管理、加强资产管理、增强队伍履职能力、改善公共服务环境，保障基层财政有效运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算收入：包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

各部门预算收入：包括本级财政安排给本部门及其所属各单位的预算拨款收入和其他收入。

各部门预算支出：是与部门预算收入相对应的支出，包括基本支出和项目支出。

基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

项目支出：指各部门、各单位为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因是指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及按规定保留公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

“三公”经费预算数：指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

普洱市财政局2026年机关运行经费安排2,839,774.00元，与上年对比减少7,373.00元，下降0.26%，主要原因是：公用经费的减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

普洱市财政局2026年委托业务费安排3,030,000.00元，与上年对比减少1,308,600.00，主要原因是：委托业务的项目减少。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，普洱市财政局资产总额33,842,052.78元，其中，流动资产591,259.58元，固定资产29,118,432.56元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,132,360.64元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,743,255.52元，其中固定资产减少989,243.05元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产30项，账面原值194,570.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（五）其他需要说明的事项

普洱市财政局2026年部门预算无政府性基金预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、中央转移支付补助项目支出预算，《普洱市财政局2026年部门预算表》中政府性基金预算支出预算表06、政府购买服务预算表08、市对下转移支付预算表09-1、市对下转移支付绩效目标表09-2、新增资产配置表10、中央转移支付补助项目支出预算表11为空表。