——2026年2月10日在普洱市第五届人民代表大会第六次会议上

普洱市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将普洱市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请市五届人大六次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在市委的领导下，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央决策部署、省委和市委工作要求以及市人大及其常委会有关决议，主动接受人大监督，吸纳政协建议，秉持稳中求进工作总基调，统筹财政资源，聚焦教育、社保等重点民生领域强化支出保障，从严从实防范化解财政运行各类风险，守牢资金安全底线，以扎实高效的财政管理工作，为全市经济社会发展提供财政支撑。

（一）2025年预算收支完成情况

1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入完成625,707万元，为年初预算数的102%，较上年决算数减少118,995万元，下降16%，下降的主要原因是盘活存量资源资产收入减少。其中，税收收入完成360,609万元，为年初预算数的107.3%，同比增加40,677万元，增长12.7%，税收增长的主要原因是水资源费改税后税收收入增加；非税收入完成265,098万元，为年初预算数的95.6%，同比减少159,672万元，下降37.6%，下降的主要原因是盘活存量资源资产等一次性收入较上年减少134,347万元。加上一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入等3,044,175万元，收入总计3,669,882万元。全市地方一般公共预算支出完成3,062,759万元，为年初预算数的95.4%，较上年决算数减少178,581万元，下降5.5%，下降的主要原因是上年执行数包含增发国债支出167,828万元。加上年终结转、转移性支出等607,123万元，支出总计3,669,882万元。收支平衡。

市本级（包含思茅产业园区，下同）地方一般公共预算收入完成178,608万元，为年初预算数的115.8%，较上年决算数减少39,893万元，下降18.3%（原因同上）。其中，税收收入完成83,897万元，为年初预算数的107.4%，同比增加13,860万元，增长19.8%；非税收入完成94,711万元，为年初预算数的124.6%，同比减少53,753万元，下降36.2%，下降的主要原因是盘活存量资源资产等一次性收入较上年减少57,071万元。加上一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入等2,938,221万元，收入总计3,116,829万元。市本级地方一般公共预算支出完成666,472万元，为年初预算数的96.3%，较上年决算数减少40,915万元，下降5.8%，下降的主要原因是上年执行数包含增发国债等一次性因素。加上年终结转、转移性支出等2,450,357万元，支出总计3,116,829万元。收支平衡。

全市上级补助收入2,434,881万元，较上年决算数增长1.5%，增长的主要原因是均衡性转移支付收入增加。其中，返还性收入30,604万元、一般性转移支付收入2,067,146万元、专项转移支付收入337,131万元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成195,270万元，为年初预算数的57.9%，较上年决算数减少31,584万元，下降13.9%，下降的主要原因是国有土地使用权出让收入减少36,875万元。加上债务转贷收入、上年结余收入、政府性基金补助收入等1,428,278万元，收入总计1,623,548万元。全市政府性基金预算支出完成806,171万元，为年初预算数的203%，较上年决算数增加279,955万元，增长53.2%，增长的主要原因是其他政府性基金债务收入安排的支出较上年决算数增加306,561万元。加上年终结余、上解支出、调出资金等817,377万元，支出总计1,623,548万元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入完成11,879万元，为年初预算数的18.1%，较上年决算数减少9,482万元，下降44.4%，下降的主要原因是国有土地使用权出让收入同比减少9,901万元。加上债务转贷收入、上年结余、政府性基金补助收入等1,319,460万元，收入总计1,331,339万元。市本级政府性基金预算支出完成70,959万元，为年初预算数的120.6%，较上年决算数增加13,556万元，增长23.6%，增长的主要原因是其他政府性基金债务收入安排的支出增加15,534万元。加上年终结余、政府性基金转移支出、调出资金、债务转贷支出等1,260,380万元，支出总计1,331,339万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成743万元，为年初预算数的28%，较上年决算数减少1,846万元，下降71.3%，下降的主要原因是国有企业利润下滑，市场竞争激烈、营业成本增加，企业利润空间不断收窄，部分企业持续亏损，可上缴收益规模大幅减少，直接导致预算收入降低。加上转移性收入、上年结转等531万元，收入总计1,274万元。全市国有资本经营预算支出完成398万元，为年初预算数的29.8%，较上年决算数减少833万元，下降67.7%，下降的主要原因是国有资本经营预算收入未达收入目标，相应减少支出安排。加上调出资金、年终结转等876万元，支出总计1,274万元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入完成464万元，为年初预算数的83.9%，较上年决算数减少494万元，下降51.6%（原因同上）。加上转移性收入、上年结转等183万元，收入总计647万元。市本级国有资本经营预算支出完成146万元，为年初预算数的27.3%，较上年决算数减少769万元，下降84%（原因同上）。加上年终结转、转移性支出等501万元，支出总计647万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入完成1,663,687万元，为年初预算数的101.2%，较上年决算数增加107,989万元，增长6.9%，增长主要原因是各险种缴费基数提高和上级财政补助增加。全市社会保险基金支出完成1,528,015万元，为年初预算数的100.1%，较上年决算数增加71,804万元，增长4.9%，增长主要原因是企业职工和城乡居民基本养老保险待遇提高，以及职工基本医疗保险待遇支出增加。本年收支结余135,672万元，年末滚存结余925,362万元。

市本级社会保险基金收入完成1,012,667万元，为年初预算数的103.4%，较上年决算数增加58,986万元，增长6.2%（原因同上）。市本级社会保险基金支出完成881,143万元，为年初预算数的102.4%，较上年决算数增加40,768万元，增长4.9%，增长主要原因是职工和城乡居民基本医疗保险待遇支出增加。本年收支结余131,524万元，年末滚存结余908,694万元。

以上数据均为快报数，待省财政厅批复2025年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大及其常委会报告。

（二）其他需要报告的事项

1.政府债务情况。截至2025年末，全市政府债务余额7,073,627.76万元（一般债务余额2,147,812.76万元、专项债务余额4,925,815万元），市本级政府债务余额1,636,886.76万元（一般债务余额941,284.14万元、专项债务余额695,602.62万元）。全市及市本级政府债务均控制在年度地方政府债务限额7,207,200万元和1,708,140万元以内，全市地方政府债务风险总体可控。

2.市本级预备费及预算稳定调节基金使用情况（不含思茅产业园区）。2025年市本级年初预算安排预备费7,000万元，年度预算执行中动用800万元，主要用于孟连县、宁洱县、景东县、镇沅县的抢险救灾工作。2025年市本级共动用预算稳定调节基金7,312万元。

（三）2025年财政重点工作完成情况

2025年，面对复杂多变的经济形势、异常突出的收支矛盾及艰巨繁重的改革发展稳定任务，财政部门攻坚克难、积极作为，持续实施更加积极的财政政策，全面加强财政科学管理，有效防范化解财政风险，全市财政难中求稳、难中求进。

一是收支组织更有精度。锚定年度目标，深入推进零基预算改革，深化财税协同，加力统筹财政资源，精准发力保障重点领域。2025年全市税收收入完成36.06亿元，占地方一般公共预算收入的57.6%，税收占比较上年提升14.6个百分点，收入结构显著优化。严格落实党政机关过紧日子要求，优化支出结构，通过压一般、保重点，把有限的资金用在刀刃上。

二是服务发展更有深度。多方筹措资金，加大教育、医疗卫生、社会保障和就业等领域投入，切实保障惠民实事支出，2025年全市民生支出占全市一般公共预算支出的70%以上。市级紧急安排应急救灾资金800万元，支持洪涝泥石流抢险救灾和恢复重建工作。统筹中央省市涉农资金36.93亿元，支持农村基础设施建设、产业发展和人居环境整治。推动财政金融协同服务地方，支持特色产业发展，云南省首单咖啡种植完全成本保险在孟连县落地，助力践行乡村振兴战略取得重要突破。筹集资金23亿元支持重大项目、重点产业、重点园区建设，一体推动资源经济、园区经济、口岸经济高质量发展。

三是防风化债更有强度。高位统筹推动防风化债工作，强化债务动态监控，“一县一策、一企一策、一债一方案”，守牢风险防控底线，2025年到期的政府法定债务本息全部按期完成清偿。严格落实分级责任，优先保障“三保”支出，坚决兜牢“三保”底线，2025年全市基层“三保”支出178.37亿元。

四是财会监督更有力度。严格预算管理、国库管理，加强对财政资金分配、拨付、使用等环节全过程监管。加大财会监督力度，搭建“政府主导、财政牵头、部门协同”的市级财会监督工作机制，连续三年开展财政资金监管“清源行动”。2025年开展全市财政综合督查，重点抽查20个乡镇、57个市县乡三级预算单位有关乡村振兴、民生资金、内控建设等专项整治情况。精准开展预算资金、会计信息质量、政府采购等专项检查，深化监督成果运用，助力“清廉普洱”建设。

各位代表，回顾2025年工作，我们清醒认识到，当前财政改革发展中还存在一些问题和不足。对此，我们将充分听取各位代表的意见建议，深入研究、积极吸纳，并采取有效措施予以落实。

二、2026年地方财政预算安排情况

2026年是“十五五”规划开局之年，做好财政预算编制和财政工作意义重大。全市各级财政部门将继续坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，高效统筹资金资源，扎实推进财政体制改革，提升财政服务大局能力，为推动全市高质量发展提供坚强的财政支撑。

（一）2026年预算编制和财政工作的总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和给普洱民族团结誓词碑盟誓代表后代重要回信精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，进一步深化财税体制改革，持续推动更加积极的财政政策精准发力。全面加强财政科学管理，持续落实党政机关过紧日子要求，优化支出结构，切实守住“三保”底线，防范化解财政运行风险和地方政府债务风险，推动财政可持续发展。

（二）2026年全市和市本级收支预算安排

1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入568,660万元，较上年执行数减少57,047万元，下降9.1%，下降的主要原因是盘活存量资源资产实现收入的空间进一步收窄。加上一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入等2,978,466万元，收入总计3,547,126万元。全市地方一般公共预算支出3,102,766万元，较上年执行数增加40,007万元，增长1.3%，增长的主要原因是体制改革后人员支出增加。加上上解支出、债务还本支出等444,360万元，支出总计3,547,126万元。收支平衡。

市本级地方一般公共预算收入155,765万元，较上年执行数减少22,843万元，下降12.8%（原因同上）。加上一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入等2,792,393万元，收入总计2,948,158万元。市本级地方一般公共预算支出677,524万元，较上年执行数增加11,052万元，增长1.7%，增长的主要原因是民生补助增加。加上债务还本支出、一般性转移支付支出、专项转移支付支出等2,270,634万元，支出总计2,948,158万元。收支平衡。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入362,710万元，较上年执行数增加167,440万元，增长85.7%，增长的主要原因是国有土地使用权出让收入增加113,862万元、专项债务对应项目专项收入增加49,538万元。加上债务转贷收入、政府性基金补助收入等209,926万元，收入总计572,636万元。全市政府性基金预算支出458,924万元，较上年执行数减少347,247万元，下降43.1%，下降的主要原因是其他政府性基金债务收入安排的支出减少。加上上解支出、调出资金等113,712万元，支出总计572,636万元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入46,448万元，较上年执行数增加34,569万元，增长291%，增长的主要原因是国有土地使用权出让收入增加16,369万元、专项债务对应项目专项收入增加11,883万元，彩票公益金收入增加6,315万元。加上债务转贷收入、政府性基金补助收入等78,416万元，收入总计124,864万元。市本级政府性基金预算支出40,314万元，较上年执行数下降30,645万元，下降43.2%，下降的主要原因是其他政府性基金债务收入安排的支出同比净减。加上债务转贷支出、政府性基金转移支出等84,550万元，支出总计124,864万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入1,068万元，较上年执行数增加325万元，增长43.7%，增长的主要原因是股利、股息收入增加。加上转移性收入、上年结转收入等697万元，收入总计1,765万元。全市国有资本经营预算支出615万元，较上年执行数增加217万元，增长54.5%，增长的主要原因是解决历史遗留问题及改革成本支出增加。加上调出资金等1,150万元，支出总计1,765万元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入152万元，较上年执行数减少312万元，下降67.2%，下降的主要原因是企业利润下滑及企业偿债压力较大，导致国有资本经营预算收入同比大幅下滑。加上转移性收入、上年结转等484万元，收入总计636万元。市本级国有资本经营预算支出155万元，较上年执行数增加9万元，增长6.2%，加上转移性支出、调出资金等481万元，支出总计636万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入1,765,973万元，较上年执行数增加102,286万元，增长6.1%，增长主要原因是各险种缴费基数提高和上级财政补助增加。全市社会保险基金预算支出1,665,571万元，较上年执行数增加137,556万元，增长9%，增长主要原因是企业职工和城乡居民基本养老保险待遇提高，以及职工基本医疗保险待遇支出增加。本年收支结余100,402万元，年末滚存结余1,041,904万元。

市本级社会保险基金收入1,067,739万元，较上年执行数增加55,072万元，增长5.4%（原因同上）。市本级社会保险基金支出972,259万元，较上年执行数增加91,116万元，增长10.3%，增长主要原因是职工和城乡居民基本医疗保险待遇支出增加。本年收支结余95,480万元，年末滚存结余1,022,489万元。

按照《中华人民共和国预算法》第五十四条的规定，在2026年预算年度开始后，市人代会批准本级预算草案之前，为保障市本级人员工资正常发放、机构正常运转、基本民生支出及时到位，切实兜牢“三保”底线，市本级财政已将上年度结转支出、必须的基本支出和市委、市政府重点任务的部分项目资金提前下达各部门，保障好经济社会正常运行。

（三）2026年市本级预算支出安排及保障重点

2026年，市本级将统筹各级各类资金，全力保障“三保”和债务还本付息支出。同时，着力打破资金使用固化格局、提升资金使用效益，聚焦事业发展关键领域，让财政资金发挥最大作用。

三、2026年财政重点工作

（一）聚焦财政资源统筹，强化收入管理

把财源建设作为重中之重，夯实增收基础、涵养可用财力。健全财税部门协同联动机制，推动财政收入规模和质量稳步提升。积极争取上级财政转移支付和地方政府债券转贷额度支持。加大结转结余和预算安排统筹力度，严控财政资金结转范围。全力推进国有资源资产盘活利用，拓宽财政收入来源。

（二）聚焦优化支出结构，强化统筹保障

持续深入推进零基预算改革，优先保障“三保”支出，确保不留缺口。坚持厉行节约过紧日子，大力压减一般性、非急需、非刚性支出，降低行政运行成本，腾出更多财力用于保障重点。继续实施更加积极的财政政策，提高精准度和有效性，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，加大力度支持省委、省政府和市委确定的重大战略、重点领域、民生实事，助力经济社会发展。

（三）聚焦财金领域风险，强化标本兼治

统筹高质量发展和高水平安全，坚持化解风险与建立长效机制相结合，加强政府债务管理不放松，全力推进一揽子化债政策落实。完善基层财政运行监控，兜牢基层“三保”底线，提升财政安全保障能力。深入推进防范和处置非法集资工作，持续做好常态化宣传教育。

（四）聚焦资金安全高效，强化财会监督

全面推进预算绩效管理提质扩围，强化绩效运行监控，对问题及时预警纠偏。严肃财经纪律，围绕重大财税政策落实、重点资金管理使用等方面，不断加强财会监督检查力度。推动财政监督业务与纪检审计等各类监督贯通协同，严肃查处各类违法违规行为，保障财政资金安全规范、有效管理。

以上报告，请予审查。