监督索引号53080000955201000

中国共产党普洱市委员会党校2024年度部门决算

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释  

第一部分  部门概况

一、主要职责

中国共产党普洱市委员会党校是市委直接领导下培养普洱市党员领导干部和理论干部的学校，是党的哲学社会科学研究机构。主要职责如下:

主要职责是：

1.在市委的直接领导下，围绕市委、市政府中心工作，以党的理论教育和党性教育为主业，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为主课，培养忠诚于中国特色社会主义事业、德才兼备的党员领导干部和理论干部。

2.宣传、研究党的创新理论和路线、方针、政策。针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策宣传。

3.宣传、研究党的民族宗教、统一战线理论、方针、政策，推动兴边富民示范区建设；对全市党员、干部开展理想信念教育、民族团结进步教育、红色革命史教育、爱国主义教育。

4.培训轮训全市各级党员领导干部、后备干部、理论干部。轮训全市县处级副职、乡科级正职党员领导干部；培训全市乡科级中青年领导干部中的县处级后备干部；培训全市意识形态领域的理论骨干；培训党外干部、女干部、少数民族干部、民主党派、无党派人士和统一战线其他方面的代表人士、高中级专业技术人员、企业经营管理人员；承担初任公务员岗前培训、公务员任职培训、专门业务培训与更新知识培训。

5.围绕国内外、省内外尤其是市内外出现的新情况、新问题，针对重大理论问题和实际问题，组织科研课题，组织调查研究，开展科学研究，推进理论创新，为提高教学质量服务，为市委、市政府决策服务。

6.按照国家有关法律法规和政策规定，开展研究生以及其他形式的干部继续教育和培训；开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织合作与交流。

7.接受上级党校的业务指导，开展对下级党校的业务指导。

8.协同组织人事部门，对党员、干部在校期间进行考核考察。

9.承办市委、市政府举办的专题研讨班；承担市委、市政府下达的调研任务。

10.完成市委、市政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

中国共产党普洱市委员会党校是市委直接领导下培养普洱市党员领导干部和理论干部的学校，是党的哲学社会科学研究机构，加挂普洱市行政学院、普洱市社会主义学院牌子。中国共产党普洱市委员会党校共设置十一个内设机构（正科级），包括：办公室、教务管理科、科研资政科、机关党委（组织人事科）、行政管理科、信息技术科、民族和文化科（统战教研室）、理论教研室、经济学教研室、公共管理教研室、市情研究室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入中国共产党普洱市委员会党校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：中国共产党普洱市委员会党校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党普洱市委员会党校2023年底实有人员编制72人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制72人（其中参公管理的管理人员编制18人、专业技术人员编制48人、工勤人员编制6人）；2024年末编制内实有人员70人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员19人，事业管理人员和专业技术人员51人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计3人（离休3人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员83人（离休0人，退休83人）。年末学生0人。年末遗属8人。

实有车辆编制 1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

1.始终扛牢“为党育才”的政治责任

一是基本培训有序推进。按照“应训尽训、全覆盖培训”原则，进一步完善基本培训方案，明确县处级领导干部、乡镇长和街道办事处主任和市直部门乡科级领导干部3类群体作为基本培训对象。2024年共举办65期培训班次，培训8859人次，其中举办5期普洱市领导干部学习贯彻党的二十届三中全会精神专题研讨班，全覆盖培训县处级（含职级干部，不含县区委书记）领导干部、乡（镇、街道）党政主要负责人1255人，通过其他班次培训市直部门乡科级领导干部549人。派13名骨干教师参加党的二十届三中全会和习近平总书记给普洱民族团结誓词碑盟誓代表后代的重要回信精神市委宣讲团宣讲，全年共开展理论宣讲324场，受众26360人次。6名教师开展党纪学习教育宣讲53场，受众4486人次。

二是课程开发成效明显。坚持以精品课程开发为引领、创新体制机制为支撑、优化教学布局为保障，按照满足组织要求、实践需求和学员诉求的原则，围绕提升学员理论水平、锤炼过硬党性和加强能力培训，不断打磨老课程、开发新课程、打造好课程。2024年2门课程（故事）入选云南省第四届干部教育培训好课程、好故事，1名教师入选云南省党史宣讲团成员，1名教师课程入选云岭大讲堂讲题库，2名教师和课程分别入选云南省社会主义学院师资库和专题库，1名教师获得全省“党的创新理论我来讲”比赛三等奖，1名教师受邀到省委组织部授课。

2.始终彰显“为党献策”的政治价值

一是理论研究成效不断提升。充分发扬理论联系实际的优良学风，利用自身的学科优势、学术优势、话语优势，加强对习近平新时代中国特色社会主义思想的研究阐释工作，把党的创新理论的时代背景、科学体系、精神实质、实践要求、原创性贡献研究深、阐释透。2024年在《云南日报》《民族时报》和“学习强国”等平台发表文章71篇，报送各类征文30余篇，全年发行《学习与实践》3期。

二是实践调查能力持续增强。坚持运用习近平新时代中国特色社会主义思想的世界观、方法论和贯穿其中的立场观点方法，深化对铸牢中华民族共同体意识、重点产业发展、基层治理和预防未成年人违法犯罪等问题研究。出版学术专著《流动的生命空间：澜沧江流域环境史研究》。2024立项课题23项，其中云南省委党校（云南行政学院）、云南省社会主义学院课题9项；结项课题30项，其中，参与完成国家社科基金一般项目、西部项目和云南省社科规划社会智库一般项目各1个，结项云南省委党校（云南行政学院）、云南省社会主义学院课题10项。

三是决策咨询成果实现突破。围绕党的二十大和二十届三中全会提出的重大战略和党中央重大决策部署，聚焦实践遇到的新问题、改革发展稳定存在的深层次问题、人民群众急难愁盼问题，积极开展前瞻性、政策性、应用性研究。15篇资政报告获得市级以上领导的肯定性批示，其中《加快把牛油果产业打造成为澜沧江流域（云南段）优质现代林果产业的建议》等4篇资政报告获得省委、省政府领导肯定性批示。

3.始终坚持“质量立校”的政治要求

一是党群共建协同推进。按照“一支部一品牌、一领域一特色”的思路，抓实“党建+责任”“党建+育才”“党建+献策”“党建+管理”等重点工作，完成机关党委委员改选和工青妇换届工作，成立青年理论学习小组，出台《中共普洱市委党校（院）关于落实党建带群建工作的具体措施》。校（院）被评为云南省“云岭先锋”模范机关，普洱市党史党性教育馆、廉政书屋被评为云南省重点廉洁文化阵地，4篇党建信息被省级媒体转载，2名职工家庭分别被评为省级、市级“书香家庭”“健康家庭”，2名职工获得市级“五一”“五四”奖章，校（院）妇联被评为市级基层妇联组织规范化建设示范点。二是办学能力不断提升。以落实基本培训为抓手，坚持“一月一调度”推进《普洱市党校系统办学治校能力提升三年行动计划（2023—2025年）》为契机，重点督促县（区）党委落实管党校、办党校、建党校主体责任。县级党校引进教师16人，其中硕士研究生11人，整合4287.78万元资金改善办学条件，开发主体班课程142门，其中互动式教学课程20门，特色课程12门，打造现场教学点16个。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党普洱市委员会党校2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表；中国共产党普洱市委员会党校2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党普洱市委员会党校2024年度收入合计25,372,661.11元。其中：财政拨款收入19,888,226.63元，占总收入的78.38%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入5,484,434.48元（含教育收费0.00元），占总收入的21.62%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少3,008,362.27元，下降10.60%。其中：财政拨款收入减少2,977,715.70元，下降13.02%。一方面是一部分基建修缮项目竣工，相应项目资金减少所致；另一方面退休人员增加，相应在职人员经费支出减少。上级补助收入0.00元，与上年持平；事业收入减少30646.57元，下降0.56%，基本与上年持平，增减变化不大；经营收入0.00元、附属单位上缴收入0.00元、其他收入0.00元，与上年相比，经营收入、附属单位上缴收入、其他收入均与上年持平，无增减变动。

二、支出决算情况说明

中国共产党普洱市委员会党校2024年度支出合计25,098,901.01元。其中：基本支出17,847,367.74元，占总支出的71.11％；项目支出7,251,533.27元，占总支出的28.89％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少3,282,122.37元，下降11.56%。主要原因：一方面是一部分基建项目竣工，相应项目资金减少所致；另一方面退休人员增加，相应在职人员经费支出减少。其中：基本支出减少802,977.59元，下降4.31%；主要原因为退休人员增加，相应在职人员经费支出减少。项目支出减少2,479,144.78元，下降25.48%；项目资金减少的主要原因是基础设施修缮工程项目竣工，相应项目资金减少。上缴上级支出0元，经营支出0元，对附属单位补助支出0元，上缴上级支出、经营支出和附属单位补助支出均与上年持平，无增减变动。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党普洱市委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,847,367.74元。与上年相比，减少802,977.59元，减少幅度4.49％，主要为人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，人员经费相应减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16,831,893.24元，占基本支出的94.31％；与去年相比，减少777,589.59元，减少幅度4.42%，主要为在职人员减少，人员经费支出相应减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,015,474.50元，占基本支出的5.69％。与去年相比，减少25,388.00元，下降幅度2.44%，主要为配套的公用经费略下降所致。人均成本254,962.40元，与上年259,032.57元的人均成本基本持平。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党普洱市委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,251,533.27元。与上年对比减少2,479,144.78元，下降幅度25.48%,主要为学员宿舍楼等大型修缮项目竣工，相应项目资金减少所致。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

教师进修项目经费125,000.00元，主要用于安排教职工参加专业培训及教研、科研活动。

各种培训班培训经费项目经费6,970,533.27元，主要用于培训轮训全市各级党员领导干部、后备干部、理论干部，培养忠诚于中国特色社会主义事业、德才兼备的党员领导干部和理论干部。

人才工作专项经费项目经费80,000.00元，主要用于发放党政储备人才、青年引进人才补贴。

离退休干部党组织工作经费6,000.00元，主要用于开展离退休干部党组织建设和思想建设工作。

重大公共卫生专项20,000.00元，主要用于开展防治传染病宣传学习教育工作。其余项目为不便于公开项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党普洱市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出19,888,226.63元,占本年支出合计的79.24%。与上年相比减少2,977,715.70元，下降13.02%,完成年初预算的105.45%。主要原因一方面今年基础设施修缮项目完工，相应基础设施修缮经费减少；另一方面，在职人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，人员经费相应减少所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出80,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%,年初无此项预算。主要用于主要用于发放党政储备人才、青年引进人才补贴。造成预决算差异的主要原因是：年初无该预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）支出12,015,966.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.42%，完成年初预算的93.28%。主要用于职工工资、日常公用经费及开展培训干部的特定项目经费支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，当年职工工资相应减少。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,271,337.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.50%，完成年初预算的97.05%。主要用于人员社会保障缴费、退休人员统筹外部分退休费及生活补助发放；造成预决算差异的主要原因是在职人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，工资支出相应减少。

9.卫生健康（类）支出1,582,221.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.96%，完成年初预算的92.18%。主要用于：在职人员基本医疗保险缴费、生育保险缴费，在职及退休人员公务员医疗补助缴费。造成预决算差异的主要原因是：在职人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，导致医保费用减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出938701.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%，完成年初预算的92.18%。主要用于：按规定为职工交纳的住房公积金。造成预决算差异的主要原因是：在职人员减少，退休5人，新招3人，共减少2人，导致为职工交纳的住房公积金相应减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为21,856.00元，决算为21,846.50元，完成年初预算的99.96%；经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：严格落实党政机关要习惯过紧日子要求，严格“三公”经费支出，从严控制公务接待次数和人数等。支出决算较上年减少40.00元，下降0.18%，下降主要原因是：严格控制三公”经费支出，遵循“三公”经费只减不增的要求。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算；公务用车运行维护费支出年初预算为13,300.00元，决算为13,290.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的60.84%，完成年初预算的99.93%；公务接待费支出年初预算为8,556.00元，决算为8556.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的39.16%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为13,300.00元，决算为13,290.50元；公务用车运行维护费支出决算与上年持平；公务接待费支出决算较上年减少40.00元，下降0.47%；具体是国内接待费支出决算8556.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少40.00元，下降0.47%，下降主要原因是：严格控制三公”经费支出，遵循“三公”经费只减不增的要求；国（境）外接待费支出决算0.00元，与上年持平，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为21,856.00元，支出决算为21,846.50元，完成年初预算的99.96%，支出决算较上年减少40.00元，下降0.18%。下降主要原因为严格落实过紧日子要求，公务接待费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，与上年持平，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，与上年持平，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为13,300.00元，决算为13,290.50元，完成年初预算的99.93%公务接待费支出年初预算为8,556.00元，决算为8,556.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是下降主要原因是：严格控制三公”经费支出，遵循“三公”经费只减不增的要求。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，与上年持平，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，与上年持平，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少40.00元，下降0.47%，具体是国内接待费支出决算8,556.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少40元，下降0.47%；国（境）外接待费支出决算0.00元与上年持平，上年无此项支出；2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格控制三公”经费支出，遵循“三公”经费只减不增的要求。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展干部培训工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次71人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育培训、招商引资发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于主要用于主要用于开展培训、招商引资工作中公务接待所发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

中国共产党普洱市委员会党校不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党普洱市委员会党校2024年机关运行经费支出1,015,474.50元，比上年减少25,388.00元，下降-2.44%,主要原因是在职人员减少2人，配套经费相应减少所致。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于保障事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、国有资产占用情况

截至2024年12月31日，中国共产党普洱市委员会党校资产总额4,641.03万元，其中，流动资产84.24万元，固定资产4,323.56万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程220.62万元，无形资产12.61万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加491.93万元，其中固定资产增加449.13万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入7.25万元，其中出租资产854.6平方米，资产出租收入7.25万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额165,542.00元，其中：政府采购货物支出145,212.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出20,330.00元。授予中小企业合同金额116,462.00元，其中：授予小微企业合同金额12,850.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

中国共产党普洱市委员会党校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

本年收入：单位本年度取得的全部收入。

本年支出：单位本年度全部支出。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。